工商社论》产金分离,猫捉老鼠

金管会顾立雄主委上任以来,竭力强化与其多年法律专业素养最有关连性的监理领域:「健全公司治理」。5月17日公布有关公司治理的三大改革,包括落实「金金分离」、提高专业自然人董事名额与限缩委托书徵求资格。事实上,「金金分离」原则是「产金分离」政策的衍生概念。产业集团在不同金融机构插旗董事,容易引发「竞业禁止」与「营业秘密外泄」等问题;金管会歷经数位主委,顾主委第一位提出这项改革,确实有其洞见。

在国际间,巴塞尔委员会早在2012年9月就已发布「金融集团监理之原则」,于第3章揭露金融集团监理适用之范围。有关适用范围,所谓金融集团系定义为一群公司受到共同控制或重大影响,包括针对受规范之银行业、证券业或保险业其中任两种以上行业进行重大实质(material)财务活动的金融控股公司。

巴塞尔委员会「金融集团监理之原则」之原则12中指出,监理机关应要求金融集团母公司及其重要子公司之董事独立运作于较集团更广范围之各事业体及其利益之外;且包括董事成员在内的金融集团母公司董事会应于较集团更广范围独立运作(包括较集团更广范围之股东、董事、经理人以及职员)。

2006年的力霸案造成中华银行挤兑,金管会痛定思痛后,要求产业与金融分离;然而2017年8月永丰金案却暴露出台湾的「产金分离」政策并未彻底落实。就一般了解,国内「产金不分离」的情况相当明显,有些集团有金融、电信事业、有线电视事业;有些集团有银行、纸业、生技业;有些集团有银行、建设业…不一而足。

顾主委对于「产金分离」原则,立场坚定,2月18日媒体採访,谈到「产金分离」原则,他撂话「零容忍」,强调不会手下留情。果真在8月8日以金管银控字第10702715680号函发给银行公会,首先重申「产金分离」要旨:金融控股公司及银行之董事长或总经理都不得担任其他非金融事业之董事长、总经理或职责相当之人;接着强调金融控股公司及银行应就规定之实质意旨,落实负责人兼任非金融事业职务之管理。

落实负责人兼任非金融事业职务之管理,包括下列三点,媒体称之为「产金分离三原则」或「产金分离三红线」,亦即,(一)订定负责人兼职行为之内部管理机制:非金融事业之董事长、总经理或职责相当之人兼任金融业职务者,若兼任副董事长职务,仅于董事长短期请假或缺位时,代理董事长之职务,而未于内部权责划分及一般公文流程中具有准驳权限,即非属具首长性质之职务。反之,则认属之。(二)金融控股公司及银行之董事长、总经理已兼任非金融事业职务者,应请其出具承诺符合上述规定及避免利益衝突之承诺。(三)金融控股公司及银行之副董事长已兼任非金融事业董事长、总经理或职责相当之人者,该等金融控股公司及银行应依下列事项办理:1、检视副董事长职务是否具实质首长性质,若是,即应于一定期间内修正内部分层负责机制及董事会提案作业等之公文签核流程。2.、列入内部控制查核项目,由稽核单位持续控管。

上述第(二)点所称之承诺,至少应包括: 1、本人兼任非金融事业之职务,并无董事长、总经理或职责相当之人之权责。2、本人于任职金融机构期间,应落实执行利害关系人控管机制,并符合相关规定。3、本人应对所任职之金融机构善尽忠实义务,对于本人兼任职务之其他事业,如与任职之金融机构有利益衝突时,应以所任职金融机构之利益为优先考量,且应迴避以本人于金融控股公司或银行任职负责人期间所获知之资讯,从事与所兼职事业相关投资等交易。

金管会表示,包括富邦金副董事长蔡明忠、远东银行副董事长徐旭东和另外三名金管会没有公布的金控、银行副董事长都有兼职情况;蔡明忠是台湾大哥大董事长,徐旭东是远东集团及远传董事长,另外三名银行副董事长,则兼职投资公司或顾问公司之董总。上述人士,都需要依照金管会前述产金分离「产金分离」规范办理。

我们对于顾主委勇于任事,敢直接对财团长久以来「产金不分离」的恶习砍下第一刀,至为讚佩。然而,也要提醒顾主委,「徒法不足以自行」。有些外观符合规范的财团,只是换些傀儡来达到合规要求。坊间盛传,有些金控或银行,在董事会之外,另设体制外的实质控制团体,在董事会前先聚会做成决议,交由公司派董事在会上照表操课。体制外的实质控制团体成员,有些不但不是董事会成员,甚至是财团其他公司的人员或元老重臣,此举让公司治理制度形同虚设。然而,「事出有因,查无实证」,要让制度有效落实,金管会还应强化「吹哨人制度」,保护及重赏「吹哨人」,才能与监理机关「里应外合」,达成健全公司治理的理想。

(工商时报)


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