努力大半輩子，如何讓心血依照自己的意思傳承下去？國泰世華銀行28日表示，今年因為遺贈稅等話題，前11月客戶詢問如何利用信託傳承財富的件數，較去年同期大幅成長30％以上，有不少都是企業負責人，希望企業能代代相傳、永續經營。
國泰世華銀行信託部協理趙子仁表示，利用信託傳承財富至少具有四大特色，一是確保財富依照自己的安排完整傳承；二是信託可設計分次給付，約定極具彈性；三是財產交付信託後仍能有效投資運用，續航力佳；四是專家團隊量身訂作，可兼顧稅制、法規等各面向完整規劃。
趙子仁指出，有70歲的企業負責人找上國泰世華銀信託部，希望規劃「遺產傳承信託」與「保險給付信託」，主要是擔心自己年事已高，若有突發狀況，子女一下繼承龐大的遺產，會「失去奮鬥的目標」，更可能引來有心人士的覬覦，因此決定利用信託分次給付給下一代。
另外，也有企業家因子女眾多，擔心身後公司股權因繼承而分散，若兄弟姐妹間意見不合，甚至有不想經營公司的子女將股權出售給外人，造成公司經營權旁落，所以將股票全數信託，子女既可繼承公司經營的成果，甚至還可傳承到第三代。
除資產能完整傳承，信託資產還能持續投資，讓財富增值，11月底英國王室宣布哈利王子訂婚，坊間即提及黛安娜王妃在20多年前安排超過1,200萬英鎊（約合新台幣5億元）的信託規劃，不僅讓二位王子在年滿30歲時，各順利繼承1,000萬英鎊，更藉由信託機構，將黛妃當年大婚時佩戴的戒指與寶石，傳承給二位王子的妻子，某種程度也透過信託傳承父母對子女的祝福。
趙子仁表示，過去國人多避談遺囑或身後事，但隨著財富累積及信託觀念普及，已有愈來愈多人詢問如何利用信託來規劃財產傳承，活著的時候依舊能自己掌握，若發生突發狀況，也不會造成財產短時間大量轉移，子女無法承擔、外人覬覦或挪用的問題，甚至有人直接用信託安排傳承給第三代等，即信託可依委託人的意旨量身訂作，將所有擔心也一併信託出去。
(工商時報)