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以下是含有增提準備金的搜尋結果,共94

  • 六大壽險 首季旺到爆

    六大壽險 首季旺到爆

     股市旺、台幣穩、債市飆,六大壽險合計首季稅後獲利已飆上1,420億元,已是2020年全年稅後獲利的近75%,即今年前三個月稅後利益,已等於去年九個月的水準,六大壽險首季獲利較去年同期大幅成長151%以上。

  • 快撐不住 強制車險4月起每單多提30元準備金

    快撐不住 強制車險4月起每單多提30元準備金

    \n儘可能先不漲保費!由於準備金快速消耗,金管會本月發函,從4月1日起各產險公司承保強制車險,要從每張保單的業務費用中提存30元作為特別準備金,年底強制車險若有虧損,先以此特別準備金先沖抵,最後再動用賠款準備金。 \n保險局表示,全台逾2千萬張有效保單的強制車險,是政策性保險,產險公司收取的「純保費」必須無盈無虧,有多的純保費就增提特別準備金,若當年虧損,就以準備金來沖抵,這部分不能當成獲利認列;但保單還收取作業、理賠等成本,作為各保險公司提供服務的補貼。 \n但這幾年來,強制車險尤其是機車部分,年年損失率超過100%,甚至逼近140%,也就是收100元純保費,賠出去140元,一年要「寅吃卯糧」般額外消耗強制車險準備金6~10億元以上,讓準備金水位年年下降,逼近要被迫漲保費的警戒水位。 \n但考量到機車族多為小資族,保險局希望「能撐儘量撐」,儘可能先不要調高保費,在與產險業者討論多時,最後請產險公司「犧牲小我」,將從發行電子保險證及郵寄省下來的作業費,每張保單提存30元作為特別準備金,一年約可多提逾6億元,先用來沖抵賠款損失,不夠的再從準備金池中提取,希望能延後漲保費的時間。 \n強制車險在1998年上路,從最初的120萬元保額,經多次拉高,在2012年時將死亡保障由160萬元拉高到200萬元,醫療部分維持20萬元,且多年來除了增加酒駕肇事加費規定外,都未調高過保費,機車部分輕型一年424元,重型一年保費658元,一般自小客車一年保費則依性別、投保及肇事紀錄等,約在1,000~2,000多元之間。 \n依據保發中心統計,2019年機車強制險有近1,160萬張有效保單,一年純保費近53億元,但理賠分攤金額近72億元,損失率136%,汽車有效保單812萬件,純保費逾76億元,2019年賠款分攤金額近72億元,損失率約近95%,兩者合計後損失率近112%,2019年強制車險賠款分攤金額比純保費多出15億元,即是損失狀態。 \n若依一般保險經營,必須反應在保費上,則保費漲幅將相當驚人,保險局決定先將能省下的費用,先用來作特別準備金,在討論可依循的法規及說服產險業者上就花了一定時間,最後才在今年初拍板,自4月1日起,產險業者每一張強制車險保單,都要多提30元出來作特別準備金。

  • 壽險業守住了!去年匯兌成本未逾3千億

    壽險業守住了!去年匯兌成本未逾3千億

     壽險業用三招,守住2020年匯兌成本未破3,000億元。金管會28日公布,2020年新台幣升破29元,全年升值幅度逾5.3%,壽險業全年總匯兌成本為新台幣2,968億元,雖然依舊創新高,但僅比2019年增加56億元,增加幅度僅1.92%。 \n 若壽險業完全不避險,去年一年的匯損將高達新台幣5,818億元。 \n 壽險業去年以三招因應,一是加大承作美元保單,擴大自然避險部位;二是增提外匯價格變動準備金,共有十家壽險公司,申請增提23次,全年增提金額346.2億元,創史上新高,即用外匯準備金來吸收每月50%的匯兌損失;三是用一籃子貨幣避險,如人民幣、韓元、新加坡幣等。 \n 2020年新台幣對美元升破29元,年底更來到28.508元,但因疫情造成全球降息,台美利差縮小,CS價格下降,加上壽險業控制避險比重,減少NDF部位,全年花在買衍生性商品避險的費用降到1,600億元,省下385億元,幅度達19.4%。 \n 同時壽險業大量銷售美元保單,即可減少新台幣投資海外的避險需求,其次就是大量增提外匯準備金。如國泰人壽去年增提四次共100億元,新光人壽與南山人壽各二次增提,總增提金額分別是65億元與60億元,中壽增提三次共40億元,台壽二次共30億元。

  • 壽險業守住了 2020年匯兌成本未破3千億大關

    壽險業用三招,守住2020年匯兌成本未破3千億元關卡。金管會28日公布,2020年新台幣升破29元,全年升值幅度逾5.3%,壽險業全年總匯兌成本為新台幣2,968億元,雖然依舊創歷史新高,但僅比2019年增加56億元,增加幅度僅1.92%。 \n若壽險業完全不避險,則去年一年的匯損將高達新台幣5,818億元。 \n壽險業去年以三招因應,一是加大承作美元保單,擴大自然避險部位,二是增提外匯價格變動準備金,共有10家壽險公司,申請增提23次,全年增提金額346.2億元,創史上新高,即用外匯準備金來吸收每月50%的匯兌損失;三是用一籃子貨幣避險,如人民幣、韓元、新加坡幣等,也可減少用衍生性商品避險的成本。 \n2019年新台幣從年初的30.733元,到年底升值到30.106元,升幅2.04%,且年中還一度貶值超過31.6元,壽險業還出現大量匯兌利益,但也因為升貶變化幅度過大,避險策略難操作,且2019年台美利差仍大,衍生性商品價格極高,壽險公司光花在買換匯(CS)及無本金遠期外匯(NDF),一年就高達新台幣1,985億元,讓當年壽險業匯兌成本高達2,912億元,亦創當時歷史新高,成為壽險業獲利的沈重負擔。 \n2020年新台幣兌美元雖升破29元,且年底來到28.508元,但因為新冠肺炎造成全球降息,台美利差縮小,CS價格下降,加上壽險業控制避險比重,減少NDF部位,全年花在買衍生性商品避險的費用降到1,600億元,省下385億元,幅度達19.4%。 \n同時壽險業大量銷售美元保單,即可減少新台幣投資海外的避險需求,其次就是大量增提外匯準備金,如國泰人壽去年增提四次共100億元,新光人壽與南山人壽各二次增提,總增提金額分別是65億元與60億元,中壽增提三次共40億元,台壽二次共30億元,即便壽險業努力增提346.2億元,但年底外匯準備金餘額462億元,仍是比前年底少84億元,也代表去年壽險業匯損金額遠高於800億元。 \n壽險業用盡力氣,去年12月單月匯兌成本守在366億元,比前年12月的429億元少近15%,全年將匯兌成本守在3千億元之內。

  • 壽險業五年增資近3千億

    壽險業五年增資近3千億

     為了接軌大魔王會計IFRS17,壽險業進行「強身健體」計畫。據金管會21日公布,從2016~2020年的五年內,壽險業共增資新台幣2,907億元,除了現增金額達1,736億元外,盈餘轉增資亦達1,012億元,即賺的錢要大部分保留在帳上,強化淨值。 \n 同時,為了強化2021年吸收匯兌損失的能力,2020年共有十家壽險公司共申請23次的增提外匯價格變動準備金,合計金額346.2億元,亦創史上單年新高。 \n 金管會早在2012年就啟動壽險業接軌IFRS17的相關準備,要求各壽險公司逐年試算準備金缺口,並要提出準備金強化措施,近十年壽險業單是普通股增資應逾2,800億元,同時間,各壽險公司要發放現金股利,都必須保險局核准,要確認無準備金缺口、金融資產沒有評價虧損等,否則就必須全數保留在帳上。 \n 例如2018年股債市反轉,各家壽險公司投資的股票、債券都出現大量的未實現損失,隔年即無本國壽險公司可以配發現金股利。 \n 且這些公司不僅將獲利轉為盈餘公積,保留在帳上,據保險局統計,2016~2020年的五年內,壽險公司盈餘轉增資,即配發股票股利亦達1,012億元,約占2015~2019年合計稅後獲利5,888億元的17%左右。 \n 而近五年增資金額最多的是2018年,主要是那年資本市場波動較大,不少公司資本適足率受到影響,當年共增資1,023億元,而2019年及2020年則因資本市場表現不錯,壽險公司淨值算高,因此二年各增資607億元及523億元。 \n 若2021年資本市場不要有太大波動,估計今年需要增資的金額可能也不大,但有些淨值比較低的公司則還是有增資壓力。

  • 金控雙雄 三大法人追捧

    金控雙雄 三大法人追捧

     實現資本利得,金控雙雄富邦金(2881)、國泰金(2882)2020年獲利雙雙創下歷史新高,13日股價連袂走揚,分別上漲1.15%、0.24%,收在48.3元、42.4元,兩家公司股價淨值比皆不到1,表現相對落後,近期呈現落後補漲。 \n 觀察三大法人動向,外資買超富邦金6,987張,投信買超26張,自營商買超657張,合計買超7,670張。在國泰金部分,外資買超1,110張,投信買超31張,自營商買超47張,合計買超1,188張。 \n 15家上市櫃金控2020年獲利合計稅後純益3,790億元,創下歷史新高,富邦金控以單月破百億、累計獲利逾900億元、EPS 8.59元,拿下三冠王。國泰金累計獲利758億元、EPS 5.39元居次,兩大金控獲利都創下歷史新高。 \n 法人指出,金控獲利噴發,主要由壽險業務為核心金控獲利,及證券業務為核心金控獲利年增推動。 \n 2020年12月銀行業本業緩步復甦,呆帳無明顯增加,銀行12月獲利若有年增現象,多因去年基期較低(年底提存較多)影響,大多銀行12月本業的淨利息收入和手續費收入仍呈現緩步復甦態勢。 \n 國泰金2020年獲利年成長19%至758億元,主因國壽大幅實現資本利得而使獲利年增37%推動,若加回2020年認列印尼Mayapada銀行的140億元投資損失,及額外增提100億元的外匯價格變動準備金,國泰金2020年獲利約998億元。 \n 富邦金2020年獲利年成長55%至908.6億元,主因富壽大幅實現資本利得,而使獲利年增132%推動,加上避險成本因CS避險工具比重高,且無額外提存獲利至外幣價格變動準備金。2020年累計外幣價格變動準備金約84億元。

  • 最賺12月 六大壽險狂嗑75億

     股債旺到2020年年底,為六大壽險打造最賺錢的12月。富邦人壽去年12月稅後大賺82.3億元、國泰人壽亦獲利33.1億元,六大壽險12月單月稅後獲利逾75億元,創歷年最旺,且全年六大壽險公司稅後共賺1,903億元,較2019年大幅成長41.5%。 \n 以六大壽險公司推估,整體壽險業2020年稅後獲利亦可破2,000億元,創歷史新高,且淨值可能逼進2.5兆元,亦是新高,即2020年是壽險業獲利最佳、身家最厚的一年。 \n 六大壽險公司2020年除了富邦人壽,其他五家都有額外增提外匯準備金,國壽增提五次合計100億元;新光人壽12月增提25億元,加上7月二次共提65億元;南山人壽亦有二次合計60億元;中壽12月再度增提10億元,三次合計40億元;台壽12月增提15億元,二次合計30億元。 \n 五家公司2020年全年共增提295億元的外匯準備金,到年底六家公司外匯準備金合計有395.5億元,比2019年底還少了近54億元,顯見新台幣升值對壽險業的殺傷力,到年底僅剩國壽外匯準備金有148.5億元,唯一一家仍有百億元以上水準。 \n 2020年對壽險業來說是驚奇的一年,3月疫情造成股債雙跌,淨值一個月蒸發5,337億元,但3、4月逢低進場的公司,之後就「賺翻」,國泰人壽與富邦人壽2020年實現股債資本利得就逾新台幣2,000億元,應是歷年新高。 \n 過往壽險業在每年12月都會熄火,比較不會實現資本利得,反而會先清掉獲利不佳的部位或增提準備金,六大壽險公司2020年除了新壽與中壽因為增提外匯準備金,及保險月初年度成本較重,12月單月虧損,其他公司12月都獲利,尤其是富邦人壽賺82.3億元,應是其創立以來最賺錢的12月,加上國壽,兩家單月獲利合計破百億元,歷年罕見。

  • 保險局盯失扶險 再祭五指山

    保險局盯失扶險 再祭五指山

     保證給付與保障終身的失能扶助險,恐造成「缺口」,保險局再祭「新五指山」力圖防患未然。保險局局長施瓊華11日再度舉行失扶險「補破網」會議,拍板五大方向從2021年開始落實,未來將逐步擴散到其他險種,避免再出現新的類失扶險缺口。 \n 五項管理方向,一是失扶險要採逐張保單檢視損益及準備金缺口,各公司精算人員要依當初訂價,檢視保單損失率、再保損失率,與勞保損失率等;二是失扶險整體合計,若有損失及準備金缺口,分五年提足準備金;三是新保單初期有獲利,亦不得當盈餘分配,要提列特別盈餘公積。 \n 四是各公司必須依自家清償能力與資產負債管理,設定新保單的銷售上限及預警機制,一旦界臨上限,即要緊縮銷售力道,銷售量應控制在上限內;五是各公司商品管理小組過去是每半年檢視保單損益,且報總經理即可,未來要求必須將各保單損益、銷售情況等內容,定期報到董事會。 \n 簡單來說,各公司精算人員必須在2021年3月底前,「逐張」檢視自家失扶險損失率及準備金適足情況,保險局強調,「不得所有保單混在一起算」,抓出損失率高的保單進行後續管理,失扶險缺口最晚必須在2025年底前提足,有些早期銷售且保障比率較高、損失率較高的保單,恐有增提準備金風險,亦可能成為部分壽險公司的獲利負擔。 \n 且有些高承保風險或高損失率、業績好卻賠錢的保單,必須定期檢視,將資訊報給董事會,未來究責時,董事會亦有責任,各公司要依自己風險承受能力、資產負債管理情況,決定自己能賣多少張這種保單,保單送審時就要事先訂出限額,且銷售量接近限額時,就必須預警,進行相關控管措施,若要繼續銷售必須有合理理由。 \n 保單若訂銷售上限,有些熱銷保單未來可能會驟然停售,雖然出現停售效應,保戶緊急投保,但因有額度控管,有些保戶可能因「額滿」而買不到,各公司不能再無限量銷售當紅保單。

  • 最賺12月 六大壽險2020年狂賺逾1,900億

    最賺12月 六大壽險2020年狂賺逾1,900億

    \n股債旺到年底,六大壽險2020年創造最賺錢的12月。富邦人壽去年12月稅後大賺82.3億元、國泰人壽亦獲利33.1億元推升下,六大壽險12單月稅後獲利逾75億元,創歷年最旺12月,且全年六大壽險公司稅後共賺1,903億元,較2019年大幅成長41.5%。 \n以六大壽險公司推估,整體壽險業2020年稅後獲利亦可破2千億元,創歷史獲新高,且淨值可能逼2.5兆元,亦是史上新高,即2020年是壽險業獲利最佳、身家最厚的一年。 \n六大壽險公司2020年除了富邦人壽外,其他五家都有額外增提外匯準備金,國壽增提五次合計100億元;新光人壽12月增提25億元,加上7月二次共提65億元;南山人壽亦有二次合計60億元,中壽12月再度增提10億元,三次合計40億元,台壽12月增提15億元,二次合計30億元。 \n五家公司去年全年共增提295億元的外匯準備金,到年底六家公司外匯準備金合計有395.5億元,比前年底還少了近54億元,顯見新台幣升值對壽險業的殺傷力,到年底僅剩國壽外匯準備金有148.5億元,唯一一家仍有百億元以上水準。 \n2020年對壽險業來說,是驚奇的一年,3月新冠肺炎造成股債雙跌,淨值在一個月瞬間蒸發5,337億元,但若3、4月有逢低進場的公司,之後就「賺翻」,國泰人壽與富邦人壽光2020年實現股債資本利得,就逾新台幣2千億元,應是歷年新高。 \n實現2千億元之後,兩家公司光淨值項下金融資產未實現利益應該還有數百億元到近2千億元不等,可以再戰2021年。 \n過去,壽險業在每年12月都會熄火,比較不會實現資本利得,反而會先清掉獲利不佳的部位或增提準備金,六大壽險公司2020年除了新壽與中壽因為增提外匯準備金,及保險月初年度成本較重,12月是單月虧損,其他公司12月都獲利,尤其是富邦人壽賺82.3億元,應是其創立以來最賺錢的12月,加上國壽,兩家單月獲利合計破百億元,歷年罕見。

  • 國壽 去年五度增提外匯準備金

     新台幣升值恐無法擋,壽險業加緊「準備」。國泰人壽8日公告,在2020年12月額外增提30億元的外匯價格變動準備金,這是國壽在2020年第五度額外增提、共100億元,次數及金額都是壽險業第一名,亦是國壽歷年首見,到12月底國壽外匯準備金餘額約148億元,金額亦是壽險業最高。 \n 國壽發言人林昭廷表示,在新台幣對美元匯率升值的趨勢下,趁有能力多提存外匯準備金因應,所以2020年底緊急向金管會申請獲准,增提30億元外匯準備金,且在新台幣12月升值1.1%的情況下,當月國壽並沒有匯損,沒有收回外匯準備金,30億元全數增加到帳上,將餘額墊高到148億元,要為2021年預作準備。 \n 由於市場預估新台幣兌美元匯率今年將逼近27元,甚至升破27元,短期無本金遠期外匯(NDF)成本已飆高,壽險公司紛決定以增提外匯準備金替代白花錢買NDF。 \n 2020年12月如新光人壽、台灣人壽、中國人壽、全球人壽、宏泰人壽、遠雄人壽等,都有增提外匯準備金,連同11月南山人壽增提30億元,及元大人壽、第一金人壽,二個月壽險業共增提140.7億元,不排除亦有公司如國壽一樣,是年底或年初緊急申請提在2020年12月。 \n 壽險業紛紛趕在年底增提準備,12月獲利恐不若前幾個月強勁,甚至可能出現單月虧損。 \n 外匯準備金愈高的壽險公司,在國外投資出現匯損時,損失金額的50%(2020年拉高到60%)可用外匯準備金沖抵,就能減少匯率對當月損益的影響。 \n 新壽在2020年12月亦增提25億外匯準備金,全年共增提二次,合計65億元;台壽12月亦增提15億元,全年合計額外增提30億元。

  • 新台幣太強 國壽五度增提外匯準備金

    新台幣太強 國壽五度增提外匯準備金

    新台幣升值恐無法擋,壽險業加緊準備。國泰人壽8日公告,在2020年12月一次性額外增提30億元的外匯價格變動準備金,這是國壽在2020年第五度額外增提,五次共增提100億元,次數及金額都是壽險業第一名,到12月底國壽外匯準備金餘額約148億元,亦是壽險業最高。 \n國壽發言人林昭廷表示,新台幣兌美元升值的趨勢下,趁著有能力多提存外匯準備金來因應,所以在2020年底緊急增提30億元,但當月國壽並沒有匯損,所以並沒有收回外匯準備金,30億元全數增加到帳上,將餘額墊高到148億元。 \n外匯準備金越高的壽險公司,在國外投資出現匯損時,損失金額的50%可用外匯準備金沖抵,就能減少匯率對當月損益的影響,若外匯準備金低到基期的20%,就不得再動用,且要加倍提存。 \n12月如台灣人壽、新光人壽、遠雄人壽、全球人壽、宏泰人壽等都有增提。

  • 接軌IFRS17 桂先農:壓力不大

    接軌IFRS17 桂先農:壓力不大

     大魔王會計不再可怕。台灣保險業將在2026年接軌IFRS17(保險負債會計公報),市場先前傳出恐要增提上兆元準備金,保發中心董事長桂先農4日表示「沒聽過這種數字」,且金管會從2012年開始要求資產負債公允價值試算,不足的公司就要增提準備金或提改善方案,八年來壽險股本增加逾2,600億元,且準備金平均成本已降到4%以下,接軌已無太大壓力。 \n 2020年壽險獲利可望創新高,桂先農4日出席保險卓越獎記者會時表示,2021年若股、債、匯沒有特殊事件波動,則仍是「安定」年。 \n 壽險資產部位早已用公允價值(即市價)列帳,但負債部分,即壽險責任準備金部位則尚未啟用公允價值,也就是國際上預定2023年啟用、台灣則再延三年,在2026年1月1日接軌的IFRS17,負債要用現在的市場利率加計一定貼水後折現,早年銷售高利率保單的利差損缺口則可能呈現在帳上,壽險公司有可能要增提準備金、增資。 \n 先前曾傳出台灣壽險公司早年大量銷售預定利率6~8%的儲蓄險保單,與南韓保險公司類似,接軌IFRS17可能需要增提新台幣兆元以上的準備金。 \n 對此,桂先農表示,沒有聽過這樣的數字,且金管會從2012年就開始要求,壽險業每年要對資產負債公允價值進行試算,也是「超前部署、運籌帷幄、決戰千里」,若算出有缺口的公司就要立即增提準備金,否則也是要提出改善計畫,可能就要限制部分業務或不能賣何種保單。 \n 經過八年的調整,光是壽險公司股本就從2012年底的4,052億元,到2020年9月已達6,686億元,等於普通股增資至少2,634億元,增提準備金的部分,保發中心則表示不便透露。 \n 但桂先農強調,這麼多年的提早準備,加上還有五年的時間才接軌,台灣壽險業接軌IFRS17的壓力其實沒有那麼大。 \n 其次是壽險業調整商品結構,現在又開始要賣保障型保單,負債平均成本已從早年的4~5%,降到4%以下,各公司投資報酬率多數有2~3%以上,甚至可以有4%,利差損問題已大幅解決。

  • 台幣升不停 壽險忙增提外匯準備金

     新台幣匯率看升,壽險業忙著增提外匯準備金。在2020年最後一周,新光人壽、宏泰人壽火速送件金管會,分別申請增提25億元及4億元的外匯準備金,包含這二家公司,2020年共十家公司、申請增提22次外匯準備金,金額高達316.2億元,是2019年的4.65倍。 \n 2020年壽險申請額外增提外匯準備金,無論是家數、增提次數及增提金額,都創此制度上路九年以來的新高,除了新台幣一年升值5%多,讓壽險匯兌成本全年可能挑戰3千億元新高,且壽險公司亦有「儲糧過冬」的打算,在獲利佳時,先提準備金因應。 \n 十家壽險公司額外增提22次外匯價格變動準備金,其中國泰人壽共增提四次,增提金額共70億元,且都已在2020年9月底之前已提存。南山人壽增提二次共60億元,第二次是2020年11月增提30億元;新壽也是增提二次,2020年12月要再增提25億元,合計共提65億元。 \n 中國人壽2020年增提三次、12月再增提10億元,合計共增提40億元;台灣人壽則是增提二次、12月再增提15億元,合計共增提30億元。全球人壽亦增提三次,12月要再增提18億元,三次合計35億元;元大人壽亦是二次增提,合計5億元。 \n 十家壽險2020年增提316.2億元外匯準備金中,有120.7億元是集中在11月及12月增提,即新台幣對美元升破29元之後,壽險業承受極大的匯兌壓力,因此紛紛增提外匯準備金。

  • 2020年最後 二家壽險緊急申請增提外匯準備金

    2020年最後 二家壽險緊急申請增提外匯準備金

    \n新台幣匯率看升,壽險業忙著增提外匯準備金。在2020年最後一週,新光人壽、宏泰人壽火速送件金管會,分別申請增提25億元及4億元的外匯準備金,包含這二家公司,2020年共10家公司、申請增提22次外匯準備金,金額高達316.2億元,是2019年的4.65倍。 \n2020年壽險申請額外增提外匯準備金,無論是家數、增提次數及增提金額,都創此制度上路九年以來的新高,除了新台幣一年升值5%多,讓壽險匯兌成本全年可能挑戰3千億元新高,且壽險公司亦有「儲糧過冬」的打算,在獲利佳時,先提準備金因應。 \n10家壽險公司額外增提22次外匯價格變動準備金,其中國泰人壽共增提四次,增提金額共70億元,且都已在2020年9月底之前已提存。 \n南山人壽增提二次共60億元,第二次是11月增提30億元;新壽也是增提二次,12月要再增提25億元,合計共提65億元。 \n中國人壽今年增提三次,12月會再增提10億元,合計共增提40億元;台灣人壽今年則是增提二次,12月再增提15億元,合計共增提30億元。 \n全球人壽亦增提三次,12月要再增提18億元,三次合計35億元;元大人壽亦是二次增提,合計5億元;第一金人壽亦是二次增提共1.2億元;另外遠雄人壽申請增提6億元、宏泰人壽增提4億元,都是首次增提。 \n同時10家壽險增提316.2億元外匯準備金中,有120.7億元是集中在11月及12月增提,即新台幣兌美元匯率升破29元之後,壽險業的確承受極大的匯兌壓力,因此紛紛增提外匯準備金。 \n2019年只有四家壽險公司增提68億元外匯準備金,即富邦人壽年底增提30億元,南山人壽增提20億元,台灣人壽增提15億元及元大人壽增提3億元;而2019年新台幣僅升值2%,且年中還一度回貶,讓壽險公司出現匯兌利益,有助累積外匯準備金。 \n

  • 台幣太強 壽險增提外匯準備金 創新高

    台幣太強 壽險增提外匯準備金 創新高

     新台幣對美元不斷創新高,壽險業年底前忙增提外匯準備金。保險局29日公布,2020年共有九家壽險公司申請一次性增提外匯準備金,總金額共達310.2億元,應創單年額外增提金額新高,且保險局不排除最後兩日仍有申請案,要趕在年底前增提。 \n 保險局表示,2019年全年一次性增提68億元,2020年到12月29日已申請案,已是去年增提的4.5倍以上,顯示壽險業今年匯兌及避險壓力真的很大,同時壽險業今年前11月稅前獲利逾2千億元,極可能在年底增提外匯準備金,為2021年儲備實力。 \n 保險局副局長張玉煇表示,這是截至29日為止已收的申請案,其中已核准增提285.2億元,還有25億元是剛送件,尚未核准。 \n 據了解,應是新光人壽申請,打算在年底前第二度增提外匯準備金,上次是今年7月增提40億元,等於新壽合計今年共增提65億元。 \n 六大壽險公司很多今年都已或打算二度增提外匯準備金,其中國壽今年是四度增提,在4、6、7及9月都有增提,合計共70億元;南山人壽是6月跟11月,合計增提60億元。中國人壽是8月及10月增提,合計30億元;台灣人壽則是8月增提15億元。 \n 六大壽險到11月底,除富邦人壽今年尚未額外增提外匯準備金外,其餘五家公司合計已增提215億元。 \n 12月除了新壽確定提出申請,要增提25億元,另外還有台灣人壽、全球人壽、遠雄人壽都已提出申請,前兩家公司今年也都已提存過外匯準備金。 \n 另外還有二家公司今年亦合計增提14.2億元,估計12月壽險公司至少增提近85億的外匯準備金。 \n 今年新台幣兌美元匯率到29日為止,已升值1.59元,升值幅度近5.3%,壽險業可用來支應匯損的外匯準備金,即便有按月固定提存、有匯兌利益時額外增提60%,加上前11月至少已額外提存235億元,但11月底整體壽險業外匯準備金餘額僅429億元,比2019年12月底的546億元,還少了117億元,等於壽險業前11月拿外匯準備金去沖抵的匯損金額至少600億元。 \n 若新台幣2021年維持升值趨勢,不少壽險公司都可能打算年底一次增提外匯準備金,為新的一年預作準備。

  • 失扶險費率 金管會要求全面精算

     保險局24日公告壽險精算簽證說明,要求精算人員全面檢視2020年銷售的失扶險費率,費率不足的保單要提出費率調整建議,保險局表示,失扶險費率必須過關,2021年才能上架銷售。 \n 保險局今年首度要求壽險簽證精算人員,要單獨針對失扶險(含現售及停售保單),額外檢視訂價發生率的合理性及妥適性,確認保單實際發生經驗與保單設計時費率的假設基礎是否一致。費率及準備金不適足者,精算人員要提供公司需立即增提的準備金金額,各保險公司也要向保險局提出準備金增提計畫,保險局強調「可以分年增提」,即不用一次提足。 \n 壽險業將失能扶助險當長照險在賣,引發金管會注意,認為失扶險應該是意外導致失能(殘廢),才啟動類似長照保險金的給付,但壽險公司卻將疾病致殘的部分,如糖尿病截肢、失明;癌症造成的臟器切除等,甚至老化失智、行動不便都納入理賠範圍,造成損失率拉高,再保公司理賠轉趨嚴格或不願再承接部位,保戶爭議增加等問題。 \n 尤其是保證給付部分,一旦確定1到6級(有些公司是11級失能),壽險公司就保證給付10~16年,等於有些保單已不是類長照功能,而是壽險死亡給付,保險局認為失能險被保險人逐漸老化後,有些疾病或失能是「必然會發生」,將造成損失率大增,當初壽險公司在設計時若沒有考慮好,費率收取不足,恐成財務窟窿。 \n 因此保險局已正式公告2020年的簽證精算補充要點,要求各壽險公司簽證精算人員在2021年4月交出簽證精算報告時,要「單獨針對」失扶險提供再保前及再保後準備金適足性測試結果,並表達精算意見;若有不適足者,應提供公司要立即增提的準備金金額。 \n 更重要的是簽證精算人員要對2020年銷售的所有失扶險,無論短年期或長年期,都要檢視保險費率,不適足的就要調整保費,否則不得再上架銷售,影響所及,各公司短期可能不會推長年期失扶險。

  • 壽險前11月總匯兌成本 年增4.8%

     新台幣升破29元,保險局24日公布,壽險海外投資若完全沒有避險,前11月匯兌損失將高達新台幣4,621億元,是2019年前11月未避險匯損金額的4.7倍以上,但因台美利差縮小,今年壽險業買衍生性避險工具的成本節省21%,前11月總匯兌成本2,603億元,僅比去年同期增加4.8%。 \n 美元趨弱、亞幣匯率走強,是今年第二季之後普遍的趨勢,壽險業在上半年壓力比較大,主要是新台幣匯率獨強,一次升足,造成一籃子貨幣避險失效,匯損增加;下半年新台幣升幅反而沒有韓元、人民幣等亞幣大,壽險業壓力有減緩,但避險工具成本、避險契約評價加上匯損、提列外匯價格變動準備金等,匯兌總成本2,603億元,仍是創同期新高。 \n 12月新台幣仍持續升值,一度升破28.5元,今年以來新台幣升值已逾5.2%,加上壽險公司紛紛一次性增提外匯準備金,六大壽險公司前11月已增提215億元,12月還有公司會再增提,全年匯兌成本可能破3千億元。 \n 金管會表示,即便壽險業匯兌成本持續增加,但扣掉這些成本,今年前11月壽險國外投資淨利益高達5,853億元。即仍是壽險業投資最大收益,值得冒匯兌風險投資。 \n 保險局亦公布,今年前11月壽險業稅前獲利達2,240億元,較去年同期成長21.5%,也創同期新高,但因為11月不少公司有匯損,所以11月等於整體壽險業稅前只多賺16億元,創今年以來的單月新低。 \n 因為債券殖利率走低,未實現評價利益增加,加上股市不斷創新高,壽險業投資的股票價值亦上揚,所以到11月底壽險業淨值達2兆4,655億元,創史上新高,且11月單月就增加3,294億元,亦創史上單月淨值增加金額最多的一個月。

  • 兩類保單將停賣 保險局禁宣傳

     兩大類保單告別市場進入倒數計時。保證給付或保障終身的失能扶助險已紛紛停售,僅剩下保經代通路仍有少數幾張賣到25日或月底;此外,保險局規劃投資型保單新六不等規定,要在2021年1月1日生效,不合新規的附保證給付投資型保單也只能賣到年底。 \n 保險局近日緊鑼密鼓召開2021年保單新制或精算報告等會議,希望在年底前公布相關規範,導正市場秩序,保險局要求壽險業者「嚴禁以停售為銷售訴求」,即不得創造停售效應。 \n 壽險業者表示,失扶險銷售件數在12月應會創新高,但由於每件保費不過數萬元,對保費貢獻度不會太大,有些壽險公司則是在11月或12月初已停售,這些公司表示並沒有太顯著的停售效應。 \n 前六大壽險公司11月保單都比10月高,11月六家新契約保費約534億元,比10月多出126億左右,增幅近31%,估計全體業界11月單月新契約保費750億元左右,扣除7月停售效應保費遞延,11月已是下半年新制上路後的單月新高,估計12月可能比11月保費更高。 \n 保險局深覺保證給付或保障終身的失扶險承保風險過高,已要求各壽險公司精算人員重新檢視所有失扶險的費率,同時要特別針對已銷售的失扶險檢視「準備金適足性」,若提存不足者要算出需立即增提的準備金金額,各公司的應增提的準備金金額將在2021年4月出爐,保險局強調還會有「覆閱小組」,即獨立精算師進行檢視,以防各公司用過度寬鬆的精算假設,刻意不增提準備金。 \n 2021年開始各壽險公司若還要銷售可理賠疾病造成的失能扶助險,將採每件抽檢方式,確定費率是否合理,所以有些壽險公司暫不推出新的失扶險,改賣傳統長照險。 \n 至於投資型保單則是預計2021年開始,若要附保證,只能「保本」,即只能還客戶總繳保費,不得再額外提供1~6%的保證,且可保證的月月撥回類月委投資型保單,基金淨值低於8美元即不可再撥回,保單亦不可保證立即投資或不停效,一旦確定1月1日上路,目前不合規定保單也都要年底停售。 \n 壽險公會正在爭取投資型保單部分延到明年4月1日再上路,避免有公司沒保單可賣,但也有公司批評若延後,對先前保單被退件的公司並不公平。

  • 六大壽險 11月淨值暴增近3千億

    六大壽險 11月淨值暴增近3千億

     六大壽險11月獲利兩樣情,在股市、新台幣匯率都創高的大環境下,富邦人壽、國泰人壽及中國人壽11月單月稅後仍獲利,三家合計63.3億元,但南山人壽、新光人壽及台灣人壽則因匯兌成本較高,11月稅後虧損,三家共虧近42億元。 \n 唯一相同的是股債雙漲讓六家壽險公司11月淨值都「暴增」,六家合計共增加逾2,941億元,是今年單月增加金額最大的一個月,六家11月底淨值合計逾2.16兆元,創歷史新高。推估整體壽險業11月底淨值應破2.4兆元,算是「家底」最厚的時期。六大壽險合計前11月稅後獲利逾1,828億元,較去年同期成長近30.6%,整體壽險業若12月無大額增提或市場波動,全年稅後賺2,000億元應無問題,篤定創史上新高。 \n 11月富邦人壽實現股債資本利得約64億元,加上富邦人壽一向傳統避險部位高,匯兌成本相對低,所以11月單月稅後獲利34.4億元,累計前11月稅後賺528.2億元,都是壽險業第一名;同時11月富邦人壽是增提6億元外匯準備金,餘額已破百億元,排名業界第二高。 \n 國泰人壽今年實現股債利得應已逾1,300億元,11月稅後賺23.5億元,前11月累計稅後獲利492.3億元,在六大中都是第二高;同時國壽淨值下股債未實現利益仍持續增加,已突破1,800億元,11月底淨值達7,080億元,也是歷史新高,淨值/資產比拉高到10.5%,應是大型壽險公司中比率最高者。 \n 新台幣對美元已逼近28.5元,今年升值已逾5%,六大壽險除富邦人壽,今年都有額外增提外匯準備金,合計已達215億元。

  • 又一新台幣升值受害者 南山人壽11月虧損

    又一新台幣升值受害者 南山人壽11月虧損

    新台幣升值又一受害者。南山人壽10日公告,因為新台幣升值及高避險成本,11月單月增提30億元的外匯價格變動準備金,所以11月稅後虧損23.56億元,是今年來首次單月虧損,累計前11月稅後獲利372.48億元,暫時排名壽險業獲利第三名。 \n南山人壽10月底外匯準備金餘額僅剩26億元,11月新台幣再度強勢升值,因此南山人壽再度增提30億元外匯價格變動準備金,是今年第二度增提,今年6月南山亦曾增提30億元,等於二次已增提60億元,但餘額仍未達安全水位。

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