後金融海嘯時代,今年台灣金融監理的重頭戲,將是「跨國監理」逐步成形。隨著景氣落底,市場逐步好轉,各國開始思考未來改革方向,以台灣而言,一方面和大陸簽署兩岸金融合作備忘錄(MOU),面對流動性或清償性危機時,建立處理模式,另外也跟隨國際腳步,為提升金融機構財務結構、資本強度,提出構想,為跨國監理鋪路。

據金管會掌握情況,目前國際監理新趨勢,主要專注於:1、強化消費者保護;2、強化金融機構資本適足率;3、強化金融機構流動性管理;4、薪酬獎勵制度管理;5、強化洗錢防制。其中強化金融機構資本適足率是重頭戲。金管會指出,目前對銀行資本適足率,金管會要求8%為最低標準,偏低就展開立即糾正措施;有意拓展海外據點的銀行,資本適足率則提高標準,須達到10%以上。不過,由於國際間陸續提高銀行資本,金管會規劃提高第一類資本標準,先鼓勵再強制推出。把現行第一資本不得低於4%,逐步導引到至少8%以上,並擴及至其他業務或申請案件上,促使銀行強化資本,增加風險承擔能力。

海嘯以來讓各國相當關注的流動性,目前做法是對銀行進行壓力測試,大致可分為兩種,一種是根據新巴塞爾協定(Basel II),定期進行,國內銀行一年一次,因應設定的不同參數,例如利率環境、失業率、或房價水準等,再按各銀行本身的業務重心,所做的測試,估算在面對假定的狀況下,是否資本不足。

另一種壓力測試則來自美國,是為掌握金融機構資本不足,政府可能需要挹注的資金規模,進行的測試。目前英國FSA也建議,應要求大型金融機構訂定生前遺囑,即面對重大經營危機的財務縮減方案,迫使大型金融機構簡化繁複的法律組織架構,不再以多層次控股架構,做法規或租稅套利。這樣做,金管會表示將有助於類似雷曼兄弟、美國AIG集團等跨國金融機構,發生經營危機後,有秩序的退出市場;台灣是否也跟進,還在持續關注。

國際間越來越重視洗錢防制,台灣也開始調整對洗錢防制的措施,並參照國際標準,調降大額通貨交易申報至新台幣50萬元,對客戶審查措施(CDD)及疑似洗錢交易申報等進行改善。2007年「亞太防制組織」(APG)評鑑,台灣在FATF的16項反洗錢與反恐核心或關鍵建議中,11項被列為「未遵循(NC)」或「部分遵循(PC)」評等;不過去年10月,台灣已從「防制洗錢金融行動工作組」(FATF)的洗錢防制尚有缺失國家觀察名單中除名。