問題台商甲公司的大陸廠有中方乙公司的負責人A出面向甲公司訂立合同購貨,A先以「小額」進貨並付現,取信台商甲公司;隨即再訂立買賣合同「大量」進貨後,A拒不付貨款,並逃之夭夭。台商甲公司始知悉受騙,此時大陸台商甲公司該怎麼辦?

解析

在中國大陸《刑法》中所規定的詐騙罪,有「合同詐騙罪」、「票據詐騙罪」、「金融憑證詐騙罪」、「信用狀詐騙罪」、「信用卡詐騙罪」、「有價證券詐騙罪」、「保險詐騙罪」、「金融詐騙罪等相關詐騙犯行的處罰規定。

合同詐騙有重大刑責

而本案例則涉及「合同詐騙罪」。依大陸《刑法》第224條規定:有下列情形之一,以非法占有為目的,在簽訂、履行合同過程中,騙取對方當事人財物,「數額較大的」,處三年以下有期徒刑或者拘役,併處或者單處罰金;「數額巨大或者有其他嚴重情節的」,處三年以上十年以下有期徒刑,併處罰金;「數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的」,處十年以上有期徒刑或者無期徒刑,併處罰金或者沒收財產。

犯罪依其是否要由被害人告訴才訴追的,可分為「告訴才論之罪」(註1)及「非告訴才論之罪」。「合同詐騙罪」則屬於「非告訴才論之罪」。

本案例中大陸台商甲公司對於中方乙公司負責人A的犯行可以向管轄的公安機關提出「合同詐騙罪」的「控告」(參見大陸《刑事訴訟法》第84條第2款);公安機關對於被害人控告的資料,應當按照管轄範圍,迅速進行審查,認為有犯罪事實需要追究刑事責任的時候,應當「立案」(參見大陸《刑事訴訟法》第86條)。

注意追訴期限

又大陸台商進行本罪的追究時,尚須注意以下兩點:

(一)、立案標準:以非法占有為目的,在簽訂、履行合同過程中,騙取對方當事人財物,涉嫌下列情形之一的,應予追訴:1、個人詐騙公私財物,數額在人民幣5000元至2萬元以上的;2、「單位」直接負責的主管人員和其他直接責任人員以「單位」名義實施詐騙,詐騙所得歸單位所有的,數額在人民幣5萬元至20萬元以上的(註2)。

(二)、追訴期限:所謂「追訴期限」是指適用《刑法》對行為人實施的某種危害社會行為進行追訴的期限(註3);如犯罪已過「追訴時效期限」的,則不得再追究該刑事責任(參見大陸《刑事訴訟法》第15條)。

註1、大陸《刑法》所稱的「告訴才處理」,是指被害人告訴才處理的犯罪(參見大陸《刑法》第98條前段)

註2、參見大陸最高人民檢察院關於人民檢察院直接受理立案偵查案件立案標準的規定(試行)。

註3、關於「追訴時效期限」,規定於大陸《刑法》第87條。