安養信託的資金如何運用?銀行業者指出,由於安養信託的資金依照法規相關規定,不能作積極的投資用途使用之外,也規定受益人必須要是信託者本身,不能由其子女來繼承,因此,安養信託也不能用於購買保險,現在大部分的資金都配置在定存用途,其中,有九成放在定存,即使是剩下的一成資金,也是用來配置「類定存」,以配息收益為主的債券型基金。

 依照央行在外匯管理的規定,除非是採「外幣信託」,否則一般以新台幣名目進行的安養信託,不能進行外幣定存,只能作新台幣定存,以避免信託者承受匯損風險;儘管新台幣的定存利率僅1%多(台銀一年期定存機動牌告利率為1.065%)。

 銀行主管指出,安養信託原本在財產配置上,就屬「防禦」的一環,要求的是配置零風險,因此利息收益並非承作安養信託的考慮重點。

 若安養信託金額夠大,即使用新台幣定存,衍生出來的孳息也會可觀,以合庫統計為例,目前安養信託金額在500萬元以上的申請案已占全體件數的8%,接近200件,這200件的信託戶,一年就約有超過五萬元以上的利息收入,倘若金額超過一千萬元,則一年利息收入就有十萬元,等於每月可收到將近萬元的利息。

 使用用途上,除了八成的資金用途是用來保障財產安全,近幾年來因為政府推動長照,因此安養信託用於安養照護,例如給付安養照顧機構該信託人所需要的生活金等費用,這一部分的占比也達兩成。

 除了給付安養機構,在兩成指定安養照護的用途裡,也有不少個案並非信託戶入住安養機構,而是銀行按月將資金撥給客戶,再由客戶付款給外傭看護,而隨著政府推展長照2.0政策及社區型安養機構的興設,行庫主管也認為,未來投入安養照護的占比應會愈來愈多。

 若以合庫的統計數據來看,從2016年以來,承作總金額達39.31億元,另外承作人口有2,344人,平均每案的信託金額大約在167萬元,不過承辦金額上億的個案亦不在少數。銀行主管對此指出,其實有不少安養信託的用途是特別指定將資金用於照顧身心障礙子女,以避免因為照顧身心障礙子女而拖累其他正常子女。