从浮生六记谈储蓄

坎坷记愁：「余遂拜母别子女，痛哭一场，復至扬州，卖画度日，因得常哭于芸娘之墓，影单形只，备极凄凉，且偶经故居，伤心惨目。…余暗祝曰，秋风已紧，身尚衣单，卿若有灵，佑我图得一馆，度此残年，以待家乡信息。」

■家庭储蓄是指家庭可支配所得减消费支出所剩的余额，其占可支配所得的比率即家庭储蓄率，所谓五等分位即是把850万户家庭所得由低而高排序，然后分成五组，每组170万户，以之观察各组所得、消费及储蓄的变化，以了解穷人、富人的处境。

大家都记得浮生六记里沈復、芸娘过着快乐的日子，他们虽不算富有，仍属殷实之家，但由于家道中落，身无余资，随后数年经常借钱度日，在愁苦笼罩下，悲伤的事纷至沓来，最后沈復尽室中所有，变卖一空，才能安葬他的妻子。这些都记在坎坷记愁一文里，储蓄对一个家庭的重要，不言可喻。

如果我们问，国人的储蓄率是多少？多数人会答，听说去年已升破40％了。这个数字没有错，但这指的是包含企业储蓄在内的国民储蓄率，这些年企业的未分配盈余增加了，因此国民储蓄率也水涨船高。

疫情影响储蓄率

我们想知道的是，一般家庭储蓄率有多高。比较关心数字的人也许会说，不久前公布的家庭收支调查，说去年家庭储蓄率已升至25％。然而，储蓄率真的升高了？大家变有钱了吗？非也，这是因为近年受疫情影响，人们无法出国旅游，加以逛街消费也减少所致，并非大家变得有钱。

由此可知，要了解台湾家庭储蓄率的变化，最好以十年为一期，这样才能综和短期因素，而看出长期趋势，拿家庭收支调查资料加以估算，台湾自1980年以来家庭储蓄率逐年升高，1990年代达28.0％的最高峰，自2000年以来逐渐下滑，晚近十年已降至21.0％。值得注意的是，21％是数百万户家庭的平均储蓄率，并非每个家庭情况，富人收入高，储蓄率也高，而多数家庭的储蓄仅杯水车薪，甚至没有储蓄，因此说台湾如今家庭储蓄率21％，也未尽准确。

那么，实际上人们的储蓄率是多少？我们可依所得排序，由低而高分成五组来观察富人、穷人及中产家庭的情况。以1990年代而言，最穷的后20％平均每户储蓄率8.1％，最富的前20％是39.8％，有钱人存的比较多，居中的中产家庭20.5％，那个年代，有钱没钱，都还有一点储蓄足以因应不时之需，对社会也一定程度的安定效果。

自2000年以来，随着所得差距扩大，中产家庭没落，2010年代除了最有钱的家庭储蓄率和1990年代平分秋色，自在过日子，中产家庭储蓄率已跌破13％，第二分位组跌破7％，至于最穷的家庭更转为负储蓄，入不敷出，如同沈復一样，得靠借钱过日子。

薪资牛步 储蓄难办

达不到平均储蓄率21％的家庭多吗？以全台850万户家庭估计，五等分位的每一组约170万户，约有600多万户家庭达不到平均储蓄率，事实上，这个平均储蓄率是有钱人拉抬上来的，和实际情形有很大的差距。何以有这么多家庭达不到平均储蓄率21％？这是因为2000年来薪资牛步成长，加以物价20年来也涨了2成，每年所赚的钱在应付日常所需之后，哪来那么多閒钱可储蓄？这才是今天台湾多数家庭处境。

浮生六记有乐有愁，但愿我们都能生活在閒情记趣、闺房记乐、浪游记快的日子里，远离坎坷记愁，然而，要生活的如此快意，储蓄是不能少的。