评分高ESG台股基金 中长期绩优生

碁石智库针对台湾股票型基金作ESG评鑑发现，ESG分数高的台股基金，中长期表现普遍优于一般台股基金。

联合国第29届气候峰会（COP 29）正在亚塞拜然首都巴库（Baku）举行，儘管川普扬言退出，可能会打乱全球气候变迁进程，但法人认为「净零减碳」是趋势，投资人透过投资ESG金融商品不但可以净零减碳尽心力，也能为投资带来中长期稳健获利。

碁石智库针对台湾股票基金作ESG评鑑报告时也得到上述同样的结论。其对台湾股票型基金2023年所投资国内上市柜公司标的，分别就「环境永续」、「社会永续」及「公司治理」给予三项分数评分并作加总，排名前10名的台股基金中，有8檔是没有标榜ESG元素，且有相当多是属于高股息策略基金。前三名分别是元大台湾金融基金（0055）、国泰臺湾低波动股利精选30基金（00701）、国泰台湾ESG永续高股息ETF基金（00878）。

碁石智库表示，据各项指标综合计算，有些台股基金的报酬甚至优于标榜ESG的台股基金。前10檔ESG总积分高的台股基金中，以2023年年度报酬率排序，宏利臺湾股息收益基金居冠、野村优质基金次之，大华银台湾优选股利高填息30ETF基金（00918）排第三；若是以今年来（至10月底）绩效前三排序是中国信托臺湾智慧50ETF基金（00912）、摩根台湾增长基金及永丰台湾ESG永续优质ETF基金（00888）。虽然个别基金在各天期绩效排名不尽相同，但大部分的ESG分数高的台股基金都可以交出相对佳的投资报酬率。

碁石智库进一步表示，以国泰台湾ESG永续高股息ETF（00878）为例，是全台首檔结合ESG加高股息的ETF，该ETF在2023年F兼具高投报率和出色的永续表现，备受投资人青睐。