退休理财术－退休后想保障生活 安养信托好选择

台湾迈入高龄社会，随着老后生活、照护需求日益受重视，安养信托成为财务规划新选择，透过专业第三方来管理资产，能够确保财产的运用方式，也可藉此降低遭诈骗风险。目前各公股银行安养信托专案签约手续费约落在1,000元到5,000元不等，管理费则依年费率0.2％到0.5％计算。

安养信托主要功能是将委托人交付的财产专款专用于受益人照护，是对于因身体状况或生活忙碌无法打理自身财产的民眾提供的金融服务，适合已累积退休金的年长者或欲照顾弱势家人的民眾办理。

不同于一般信托方案，安养信托专案签约手续费较为优惠，公股银行中，目前以臺湾银行1,000元最低，其他银行落在2,000元到5,000元不等，也有银行推出优惠，如达门槛免收手续费等；信托管理费则按信托财产净资产价值，各家银行依年费率0.2％到0.5％计收。

臺湾银行指出，申办安养信托的好处在于可由专业第三方来管理各式财产，确保财产长期依信托规划内容及目的，妥善管理及运用。此外，信托具税务规划效益，提早规划生前移转财产，善用赠与税免税额，也能降低遗赠税负担。

特别注意的是，若将资产转入信托后，不定期的信托给付需提供相关单据给受托人请款，使用上较不便利，且对委托人来说，安养信托需收取信托管理费，也是一笔支出，但从另一观点来看，这样也能确保信托资金不被浮滥支用。

合库银行表示，老年退休生活可能发生财务风险，包括退休金准备不足、被子女或他人不当挪用、糊涂或贪心被诈骗、投资不当导致老本全失、没有可信赖之人协助管理财产，以及因疾病老化或意外事故无法管理财产等。另外，许多高龄长者也担心当失智或无行为能力的情形发生时，无法自己运用资产，造成家人困扰，若利用安养信托，便能解决上述问题。

土地银行建议，信托财产可用来支应未来生活、医疗及安养等费用，使老后生活照护能有效规划。