《产业分析》台湾推动家族办公室 外商渣打银海外经验可借镜

法人指出，家族办公室的成功发展，除资金规模与专业人才外，政府是否提供明确法规指引、租税奖励及弹性架构亦是关键。目前台湾对家族办公室尚无专属法规，但市场关注度持续升高，政府此次提出资产管理中心计画，正是台湾发展家族办公室的重要契机。

以外商渣打银行为例，目前亚洲区在新加坡、香港和杜拜等地均设有家族办公室 (family office)，渣打集团私人银行与富裕客群主管及大中华暨北亚区财富管理暨消费金融负责人洪子寓表示，渣打银行目前的家族办公室组织型态为银行下的一个「事业群」，亚洲区3个家族办公室的资产以香港居冠，一个点的家办事业群人力配置为10余人。渣打银家族办公室具有的优势为消金、企金和财管3足鼎立，提供高资产客户的多样理财、税务、生活便利等多样需求。

洪子寓表示，新加坡的税务优惠，吸引很多家族前往设置家族办公室，大量的资金进驻，活络当地的金融市场；但相对也带来一些缺点，例如通膨升温压力。

据了解，渣打银去年首届全球家办论坛在香港举行，为期两日，吸引眾多投资者与企业家参与。渣打银香港作为国际金融中心，长年助力家族企业发展，现已成为投资者寻找机遇的关键平台。作为中国内地与全球市场的主要门户，香港亦是金融开放措施的可靠试验场。香港成为家族办公室的群聚点，受惠于拥有完善的金融基础设施，还具备丰富的艺术文化、米其林星级餐饮、大型体育赛事及嵌入式慈善生态系统，吸引全球家族办公室落户，目前已超过2700家。

家族办公室过去主要流行于欧美，提供全方位财富管理与家族传承服务，深受高资产族群青睐。近年来，受地缘政治、能源危机、ESG永续发展与监管法规等因素影响，全球高资产人士重新规划财富配置，家族办公室模式也加速向亚洲扩展，新加坡、香港及马来西亚已纷纷跟进。这些地区能吸引高资产家族设立办公室，主要受惠于优惠租税政策、开放金融环境及健全法规制度。