立法院即將在周二(16日)休會,朝野立委趕進度三讀重大法案,證券交易法5個修正案均可望於15日過關,其中,最受矚目的是草案增訂「頂新條款」,一旦發行有價證券的企業觸犯重大公害或食藥品安全事件,其有價證券將被勒令停止交易。

在證交法修法方面,由於近年大廠頻頻出包,如頂新黑心油事件引發軒然大波,證交法針對此修法,將規定若違反企業社會責任,犯下重大公害、食品藥品安全事件者,其上市之有價證券將被勒令停止一部分或全部買賣,或限制證券自營商、經紀商之買賣數量。

此外,證交法現行規定,當發生對股東權益、證券價格有重大影響事項時,企業有義務公告並向主管機關申報,但卻無罰則;故本次修法特別增訂,若企業違反即時揭露資訊之行為,可處24萬至240萬元罰鍰,限期仍不辦理者,還可按次開罰48萬至480萬元,直到辦理為止。

另外,公司負責人因財務報表疏漏而遭罰的案例時有所聞,但財報具高度專業性,就算負責人善盡義務也未必能查覺,故本次證交法修法,仿照美、日等國改採「推定過失」責任,當財務報告、文件發生虛偽或隱匿時,若能證明有盡相當注意且有正當理由,董事長、總經理將不在究責名單上。

至於常有企業利用減資再私募方式,排除公司內部其他經營團隊與股東,也使小股東權利受到損害,草案也強制要求,禁止公開發行股票之公司董監事、大股東在減資後6個月內進行私募。

另外,「不動產證券化之受益證券」等具有表決權的公開發行有價證券,本次修法也擬納入公開收購之管理。

不過,原可望三讀通過的公司法修法,12日院會被民進黨團拉下協商,民進黨團總召柯建銘說,立委丁守中提案,讓閉鎖性公司得不設董事會也不設監察人,非董事股東可行使監察權,但業界紛表不妥。柯建銘說,不設監察人而由股東行使監察權,將對企業經營產生衝擊,經過協商後決議維持行政院版本,仍需設置董事會,估本案16日前可三讀通過。

#股東