談到「家族企業」,你首先聯想到的是什麼?傳子不傳賢,接班人有得天獨厚的優勢?重視家族成員勝過專業經理人,外人未必能進入決策核心?

無論你的第一印象為何,不可否認的,家族企業堪稱歷史最悠久的企業形態。根據統計,全球的一流企業中,高達7成皆為家族企業。以台灣的上市櫃企業而言,家族企業也占約7成比例。

過去20多年,瑞士洛桑國際管理發展學院全球家族企業中心教授蒂妮絲(Denise H. Kenyon-Rouvinez)投入東、西方家族企業的研究,被譽為該領域的權威。她篤信,家族企業是世界上最好的商業模式之一。

蒂妮絲教授3月初應邀來台,在瑞士銀行專為台灣家族企業第二代所舉辦的私人論壇中指出,「一般企業追求績效與獲利,看重專業經理人的技能,而且為了提振績效,有時會蓄意營造內部成員間的競爭關係。家族企業則不然,成員之間更注重情感的連結、人際關係的和諧,向心力相對高,進行人事布局時,往往優先考量該人才的價值觀是否符合企業文化與長期願景,技能則次之。」 「一般人經常把接班議題視為家族成員與專業經理人之間的對立,彷彿家族成員不可能成為專業人士一樣。其實許多家族企業成員能力出眾,才華耀眼,讓企業永續經營的動機也夠強烈,是接班的不二人選。」

儘管如此,瑞士洛桑國際管理發展學院的研究也發現,全球僅5%到8%家族企業可以順利傳承到第三代。由此可見,對多數企業而言,「富不過三代」仍是一道不易破除的金箍咒。

如果我們說,對台灣而言,「家族傳承」更刻不容緩,甚至是足以動搖國本的國安議題,絲毫不為過。

在台灣的經濟發展路途中,中小企業位居要津,貢獻顯著,其家族企業色彩普遍濃厚。如今,篳路藍縷的第一代走過經濟奇蹟,但目前仍有將近四分之三企業是由第一代經營,平均年齡高達62歲,高於中國的47歲,為華人世界中最老的。

近年來,台灣的企業主愈發強烈意識到:接班的準備是「長期抗戰」項目,而且天有不測風雲,萬一突然發生變數,傳承規劃是否做得夠早、夠充分,攸關該企業是否得以永續經營。

身為全球第一大私人財富管理機構,瑞士銀行多年來致力於「家族企業與財富傳承」服務,為不少海內外知名企業主進行量身訂做的規劃,近期也吸引愈來愈多台灣企業主加入,目前在國內,瑞士銀行積極推廣的傳承規劃模式是建構包括家族信託、家族憲章與家族辦公室(即「家族傳承三個支柱」)的模式,結合保障家族股權及財富不散失的家族信託、擘劃家族永續發展及家族治理機制的家族憲章、以及推動家族凝聚共識及培養企業接班人等任務的家族辦公室,可以幫助企業主實現「企業永傳承、家族少紛爭」的理想,已有不少台灣企業主已採用此「家族傳承三個支柱」模式。

不過,家族企業的接班,從來就沒有一體適用的方程式,仍視個案而異。舉例說,倘若下一代無意接班,是否有「立賢」(非家族成員)的選項?這時就涉及所有權、經營權分離的規劃議題。所以,直接向專家諮詢,尋求協助,方為上策。

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