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以下是含有洗防法的搜尋結果,共15

  • 運用專法匯回資金 台商留意洗防機制

     海外資金匯回、仍須依循洗錢防制規定。普華(PwC)商務法律事務所執業律師李裕勳14日指出,台商除了開戶要經過KYC審查機制外,如果有實質投資計畫,將資金從專戶提領,因金額龐大、將觸發銀行監控機制。

  • 子法預告明屆滿 名模條款定了2020年報稅適用

     名模條款子法規預告期14日即將屆滿。財政部官員表示,相關規定最快10月底施行,並追溯至1月上路,2020年5月報稅即可適用,薪資費用中的職業專用服裝費等三大項,可核實減除,每項減除上限為總薪資的3%,最高可減除總薪資的9%,粗估約10萬人受惠、稅損約40億元。

  • 臺北商大研討資金匯回專法

    臺北商大研討資金匯回專法

     自8月15日「資金匯回專法」上路以來,已有3案通過審核,其中2案由中區國稅局承辦,鑑此,臺北商業大學財稅務系昨(19)日邀請中區國稅局局宋秀玲分享資金專法匯回與課稅問題說明。宋秀玲指出,臺商面對國際反避稅追稅與美中貿易戰,強化了回台投資動機,財政部秉持服務精神,射出三支箭鼓勵臺商回台實質投資,三支箭為「稅務專屬服務」、「一致性認定規定」及「資金匯回專法」,讓臺商資金合法回台投資。

  • 洗防法上路兩年 超攜新台幣情況減少

    財政部關務署表示,自我國2017年6月28日洗錢防制法第12條修正施行至今年6月30日,在廣為宣導下,旅客或隨交通工具服務之人員向海關申報件數92,209件,較修法前每月平均申報件數增加26.8%,可見已有效建立旅客對出入境申報洗錢防制物品概念。 \n另未申報或申報不實經查獲案件388件,較去年同期(232件)增加67.24%,查獲金額約新台幣2億4,300萬元。其中新台幣現鈔案件,自修法前每年平均60件下降為47件,查獲違法攜帶千萬以上案件自21件下降為0件,再犯案件更從49件下降為0件,已獲得具體成效。

  • 防大陸製品來台洗產地 貿易法修正案 政院今拍板

     中美貿易戰開打後,全球供應鏈產地重新大洗牌,避免中國大陸產品來台「洗產地」,行政院會16日將通過「貿易法」修正草案,改變原產地並引發國際清查,經查核屬實罰則提高十倍,最高罰300萬元。 \n 修正草案規定,若廠商違法輸出戰略性高科技貨品至非管制地區,或申請及使用不實產證、違規轉運、標示不實產地、以不正當方法擾亂貿易秩序等,罰鍰從現在的3萬元至30萬元,提高到6萬元至300萬元,以重罰遏止洗產地。 \n 另外,這次修法新增檢舉獎勵制度,避免進口產地標示不實,導致外國對我廠商展開調查,影響我國整體產業利益及聲譽。 \n 國貿局官員指出,過去違反產地規定罰則只罰30萬元,嚇阻效果並不明顯,因此與法務部溝通後,提出修法增加十倍到300萬元,以遏止洗產地傷害我國利益。 \n 為防堵洗產地,國貿局從去年開始就要求自行車、螺絲螺帽、太陽能等產品加強管理,官員指出,過去就有中國大陸的太陽光電產品偽裝成越南製輸入台灣,因此將要求進口時必須檢附當地產地證明。腳踏車產業則是會確認進口價格,由「進口監視系統」挑出過低的品項,交由公會及海關了解原產地。 \n 舉例來說,去年國貿局開始跟海關合作,只要是美國列入600億美元、2,000億美元的加徵關稅產品,我國出口時就會提醒業者產品出口須符合MIT條件才會核發產地證明,而要取得證明就必須從海外進口到加工出口加值35%以上。 \n 官員說,近期查獲廠商使用不實原產地證明書供中國大陸產品使用,規避外國對中國大陸產品課徵反傾銷稅等行為,引發歐盟對我國廠商及多項貨品展開調查。另外,美國依照301條款對中國大陸產品課徵額外關稅,不肖業者將中國大陸產品運至我國,並以「台灣製造」再輸往美國,企圖規避美對中課徵額外關稅,將影響我商品商譽。

  • 政院明討論貿易法修正 防陸貨洗產地將提高罰鍰

    行政院會明天排定審查「貿易法」部分條文修正草案,為防止「洗產地」情事,其中規定原產地變更經查核標示不實者,罰鍰將從現行3萬元至30萬元,提高到6萬元至300萬元。Kolas Yotaka表示,這次修正主要是防止中國大陸產品來台洗產地,修法也增訂檢舉獎勵規定。 \n \n依照「貿易法」草案內容,若廠商違法輸出戰略性高科技貨品到非管制地區,或申請及使用不實產證、違規轉運、標示不實產地、以不正當方法擾亂貿易秩序,罰鍰將大幅提高,從現在的3萬元至30萬元,提高到6萬元至300萬元。修法也增訂檢舉獎勵制度,避免進口產地標示不實,影響我國整體產業利益及聲譽。 \n \nKolas 表示,有關「貿易法」部分條文修正案,主要為因應美國301條款對中國產品課徵額外關稅政策上路之後,有不肖業把中國產品運至我國,並以「台灣製造」之名再輸往美國,為規避美國對中國課徵額外關稅而到台灣「洗產地」,因此修正該法。 \n \n另外,行政院會明天也將通過「農產品生產及驗證管理法」修正草案。Kolas說,由於近年食安問題頻傳,因此這次修法強調「溯源管理」,針對農產品經營者溯源農產品之登錄、初級加工場管理、認驗證制度與國際接軌、標章管理、應標示事項等進行修法規範。

  • 防洗產地 政院明通過貿易法修正

    中美貿易戰開打後,全球供應鏈產地重新大洗牌,避免中國大陸產品來台「洗產地」,行政院會16日將通過「貿易法」修正草案,改變原產地並引發國際清查,經查核屬實罰則提高十倍,最高罰300萬元。 \n修正草案規定,若廠商違法輸出戰略性高科技貨品至非管制地區,或申請及使用不實產證、違規轉運、標示不實產地、以不正當方法擾亂貿易秩序等,罰鍰從現在的3萬元至30萬元,提高到6萬元至300萬元,以重罰遏止洗產地。 \n另外,這次修法新增檢舉獎勵制度,避免進口產地標示不實,導致外國對我廠商展開調查,影響我國整體產業利益及聲譽。 \n貿易局官員指出,過去違反產地規定罰則只罰30萬元,嚇阻效果並不明顯,因此與法務部溝通後,提出修法增加十倍到300萬元,以遏止洗產地傷害我國利益。 \n為堵洗產地問題,貿易局從去年開始就要求自行車、螺絲螺帽、太陽能等產品加強管理,官員指出,過去就有中國大陸的太陽光電產品偽裝成越南製輸入台灣,因此將要求進口時必須檢附當地產地證明。腳踏車產業則是會確認進口價格,由「進口監視系統」挑出過低的品項,交由公會及海關了解原產地。 \n舉例來說,去年國貿局開始跟海關合作,只要是美國列入600億元、2,000億元的加徵關稅產品,我國出口時就會提醒業者產品出口必須符合MIT條件才會核發產地證明,而要取得證明就必須從海外進口到加工出口必須要加值35%以上。 \n官員說,近期查獲廠商違規使用不實原產地證明書供中國大陸產品使用,規避外國對中國大陸產品課徵反傾銷稅等行為,引發歐盟對我國廠商及多項貨品展開調查。 \n另外,美國依照301條款對中國大陸產品課徵額外關稅,不肖業者將中國產品運至我國,並以「台灣製造」再輸往美國,企圖規避美對中課徵額外關稅,將影響貿易秩序及我國商品在國外商譽。

  • 防堵洗產地!貿易法擬提高罰則十倍

     中美貿易戰開打後,因關稅提高導致全球供應鏈產地大洗牌,為避免「洗產地」疑慮,經濟部提出貿易法修法草案,國貿局長楊珍妮7日表示,如果原產地區有做改變並引發國際來清查,經查核屬實罰則將提高十倍,最高罰金300萬元。 \n 根據修正草案,若廠商違法輸出戰略性高科技貨品至非管制地區,或申請及使用不實產證、違規轉運、標示不實產地、以不正當方法擾亂貿易秩序等,罰鍰從現在的3萬至30萬,提高到6萬至300萬,希望藉由重罰來遏止洗產地。另外這次修法新增定檢舉獎勵制度,避免進口產地標示不實,導致外國對我廠商展開調查,影響我國整體產業利益及聲譽。 \n 楊珍妮指出,過去違反產地規定罰則只罰30萬元,嚇阻效果並不明顯,因此與法務部溝通後,現在提修法增加十倍到300萬元,遏止洗產地傷害我國利益。 \n 為了防堵洗產地問題,貿易局從去年開始就要求自行車、螺絲螺帽、太陽能等產品加強管理,楊珍妮指出,過去就有中國大陸的太陽光電產品偽裝成越南製輸入台灣,因此現在就會要求進口時必須檢附當地產地證明。腳踏車產業則是會確認進口價格,由「進口監視系統」挑出過低的品項,交由公會及海關了解原產地。 \n 楊珍妮舉例,去年國貿局開始跟海關合作,只要是美國列入600億、2,000億的加徵關稅產品,我國出口時就會提醒業者產品出口必須符合MIT條件才會核發產地證明,而要取得證明就必須從海外進口到加工出口必須要加值35%以上。 \n 國貿局補充,近期查獲廠商違規使用不實原產地證明書供中國大陸產品使用,規避外國對中國大陸產品課徵反傾銷稅等行為,引發歐盟對我國廠商及多項貨品展開調查。另外美國依照301條款對中國大陸產品課徵額外關稅,不肖業者將中國產品運至我國,並以「台灣製造」再輸往美國,企圖規避美對中課徵額外關稅,將影響貿易秩序及我國商品在國外商譽。

  • 洗防法來臨 勤業眾信:客戶來歷是關鍵

     洗錢防制法將會計師、律師事務所與不動產經紀業等列入風險查核範圍。勤業眾信稅務部副總經理江育維指出,未來各行業首要關鍵在了解客戶來歷並做資訊調查,例如有客戶來找會計師,希望為自己的上千萬財產做財務規劃,「這時候就得了解客戶背景,以及這千萬元財產是怎麼來的。」 \n 江育維表示,緊接在洗防法之後的就是我國CRS條款,預計明年1月上路、後年申報適用,金融機構從明年起就得做盡職審查義務。他認為,如會計師、律師本身都有公會規範還有職業上的自律準則,但是在實務上最常面臨的是客戶不願提供資訊。 \n 不過,若客戶不願提供資料,江育維建議依照其6項指標如現居地址或通訊地址、電話、約定轉帳指示、被授權人之地址、轉信地址或代收郵件地址等,去逐步釐清客戶是否為外國稅務居民,在洗防法、CRS都能做初步的分類。 \n 假使判定客戶可能為外國稅務居民適用CRS條款,或是其帳戶有密集的交易情況、符合洗防法要件。江育維認為,此時從業人員可簡單說明,告誡客戶有可能被視為海外居民或是有交易密集的情況,讓客戶可回事務所或金融機構做資料補充。 \n 江育維指出,洗防法及CRS條款都要求金融機構與各事務所等盡職審查,但所謂盡職與否的關鍵也就是了解客戶資料、背景,如果有疑慮就請客戶回填,才可讓機構免受罰則。

  • 專家傳真-洗錢防制與打擊資恐 任重而道遠

    專家傳真-洗錢防制與打擊資恐 任重而道遠

     為求台灣的洗防反恐制度能與世界接軌,降低成為洗錢和資恐溫床的風險,及通過今年11月亞太防制洗錢組織的相互評鑑,避免被評為洗錢防制打擊資恐有缺失而須加強追蹤,造成國家企業人民的重大損失,公私部門無不卯足全力完備相關法令、進行相關風險評估,及建立風險控管機制。在開過無數各類大小型會議,舉辦過不計其數的教育訓練,動員所有可利用的人力物力,我國防制洗錢打擊資恐的機制,已達一定水平與規模。 \n 在此過程中,政府機關、金融機構及指定之非金融事業或人員,重新學習了國際洗防反恐標準、建立重視洗防反恐的觀念,並完成了首次國家風險評估。從今年8月底選出受評鑑對象,到11月的實地評鑑前,將進入最後衝刺的準備階段,為了國家的榮譽及利益,相關單位和人員所承受的壓力,不可謂不大矣。 \n 或有觀望是否會被選為受評鑑對象,或有認為在今年年底評鑑過後警報即會解除,但須意識到,相關洗防與反恐的國際標準已納入我國法令,且參酌法務部7月19日公告的洗錢防制法修正草案,金融機構和指定之非金融事業或人員,應依洗錢及資恐風險及業務規模建立洗錢防制內部控制與稽核制度,加上金管會要求強化法遵功能,將防制洗錢及打擊資恐列為監理重點,並提高裁罰強度,業者切莫掉以輕心。 \n 目前實務上面臨到最大的困難與挑戰是,如何取得和驗證認識客戶(包括實質受益人) 所需的資料,如何將抽象的法令要求和難懂的風險管理概念,融入業者的日常運作中,如何能充分掌握業者所面臨的洗錢威脅和本身弱點,並與今年5月2日行政院發布的國家洗錢資恐風險作連結,及如何能完整闡述就其所面臨威脅而產生的風險和其弱點,已依FATF 40項建議,採取辨識、評估、抵減和控管等作為。 \n 首先,本次公司法修正,未將國際規範的實質受益人定義入法,錯失我國提升交易透明度和洗防功能的大好機會,也為年底相互評鑑能否順利通過埋下了不確定的因子。目前業者進行洗錢防制客戶盡職調查,只能請客戶提供相關訊息,透過各類徵信管道(如聯徵中心、關貿、財金中心)或公開訊息(如財報、網路或公開資訊觀測站),從交易面和金流面找出幕後實質受益人,並於必要時依規定向調查局通報。 \n 當長期等待能透過公司法修正獲得實質受益人資訊的希望落空,若在本次洗錢防制法修正時,能明文要求與金融機構及指定之非金融事業或人員交易之人,有義務提出法令要求客戶盡職調查的資訊與文件,以供辨識與驗證,並提高法源位階,明定金融機構等在未獲得足夠資訊佐證前,得拒絕交易(此為交易人未履行義務時的唯一法律效果),並以此對國人加強宣導,對金融機構等業者而言,就洗防工作之推動,應有所助益。 \n 其次,就如何落實洗防風險管理,風險管理首重辨識、其後為評估、抵減和控管。辨識風險的方法不外乎政策法規分析法、問卷/制式表格法、流程圖分析法、財務報表分析法、實地查核法(與實際操作人員面談)、審閱紀錄與檔案或求助專家法等。就各類風險(客戶、地域、商品/服務、交易、通路) 的辨識,以上述方法交互彈性使用,才能精確地找出真正風險,再按風險高低設計有效的抵減措施,規避或移轉剩餘風險。 \n 此外,為提高洗防反恐風險辨識和評估的正確性,相關資料庫(database) 的建立必須能將資料(data) 在特定參數設定下,即時或定期轉換成具有攸關性和品質之資訊(information),以量化後的數據作為風險抵減、控管、說明和申報的依據。 \n 最後,提醒相關單位及人員在從事風險管理時,應避免見樹不見林,除以科學的方式找出管理風險外,亦須從人性出發,學習分析洗錢資恐者的目的、手法和利益所在,在有限的資源中,以最有效率的方式,降低國家、社會和企業風險,追求永續的發展。洗錢防制與打擊資恐,任重而道遠。

  • 強化內稽內控 洗防法下周預告修法

     為爭取年底亞太防制洗錢組織(APG)評鑑過關,行政院政委羅秉成昨(13)日召開跨部會議協調《洗錢防制法》修法,將強化金融業及非金融業的內稽內控,最快下周預告修法,年底前有望送進立法院審議。 \n 與會人士透露,昨會議聚焦在如何強化金融業及非金融業的內稽內控機制,期望透過立法在技術面上更明確規範,未來銀行、證券等金融業,以及銀樓、律師、會計師、地政士、不動產經紀業等非金融,都會強化內稽內控防洗錢機制,不過具體修法文字仍待法務部研擬。 \n 為增強主管機關的工具,強化非金融業必須擬訂內稽內控機制,並求送主管機關查核,將祭出罰則規定。凡金融業若未依規定訂定內稽內控規定,將處50~1,000萬元以下罰;非金融業則處5~100萬元罰鍰。 \n APG將於今年11月展開洗錢防制第三輪相互評鑑,行政院洗錢防制辦公室今年初起展開籌備工作,邀請國際防制洗錢金融行動工作小組(Financial Action Task Force,FATF)、APG及澳洲等國際專家來台,為公部門及私部門進行模擬評鑑。 \n 初步評估結果,31個行業中,本國銀行及國際金融業務分行(OBU)被列為4等級中最風險最高之行業;國際證券業務分公司(OSU)、外國銀行在台分行、郵政機構、證券商、國際保險業務分公司(OIU)、銀樓業、會計師、律師、不動產經紀業、農業金融機構、人壽保險公司及證券投信12行業,被列入第二高風險行業。 \n 換言之,即使金融業已有內稽內控機制,但洗防機制仍有漏洞,而非金融行業的洗防機制則不夠全面。官員昨指出,很大一個原因來自於非金融行業不熟悉洗防規範,加上主管機關相關人員也不如金融機構的主管機關了解,因此期望透過《洗錢防制法》修法,進一步強化兩者的內稽內控,落實洗錢防制。

  • 公司登記查核簽證 新創界喊刪 會計師反彈

    立法院經濟委員會今(10)日舉辦「《公司法》修法:制度鬆綁,驅動創新創業投資」公聽會,下午將續審《公司法》修正草案。新創圈代表直言,現行《公司法》制度設計把全部公司當「壞人」,過多規範不利於新創投資。 \n \n新創圈更認為,應刪除公司設立資本額簽證,公司剛設立就要花一筆錢進行驗資、資本額查核是增加新創企業的成本,惟會計師卻高度反對刪除。 \n \n目前政院版《公司法》修正草案對《公司法》第7條公司登記查核簽證並未增修相關規範,但立委高志鵬版希望公司以現金出資免經會計師簽證,刪修與否正反意見兩極,目前該條暫時保留。 \n \n會計師代表認為,會計師查核簽證是在公司設立時的初步把關機制,有助判別公司持有人身份與資金來源,會衍伸很多問題,且洗錢防制法也規定須要追查出資者身份與資金來源,排除不利年底防洗錢評鑑。 \n \n對此,新創圈則有不同看法,認為新創最需要的是快速取得資金,因此初期管制應該放寬,之後再增加監管力道,甚至課以刑責。 \n \n矽谷創業家簡志宇特別視訊參與公聽會,他指出,國際防洗防錢評鑑跟制度鬆綁方向不太相同的,甚至有些衝突,要如何權衡是問題,現行《公司法》多是站在防弊、監管的角度,把公司治理規範訂得很僵化,反而排很多好人,但有心人士還是有方法繼續鑽漏洞。 \n \n流線傳媒發行人張育寧也指出,台灣新創被很多不合時宜的法律綁死,會計師查核驗資固然非常重要,但現行制度讓會計師、律師角色弱化,新創根本不會去徵詢會計師、律師專業意見,只是把一筆錢放到銀行去驗資,然後再領出。 \n \n經濟部常務次長王美花表示,防制洗錢、制度鬆綁跟考量台灣企業現狀必須兼顧,新創制度的鬆綁是正確的方向,但需要各部會一同配合,不單只是《公司法》的問題。

  • 新版《洗防法》28日上路 政要密友、小三都納管

    新版《洗防法》28日上路 政要密友、小三都納管

     洗錢防制新法本月28日將施行,行政院洗錢防制辦公室表示,新制將加強審查政要及周邊人士金流,納管人員包括總統、副總統在內的18類擔任重要政治職務人士,共約700多人,其家庭成員和同居伴侶、密友,甚至「小三」,也都要被加強審查。 \n 首波列管700多人 \n 《洗錢防制法》去年12月28日公布,今年6月28日施行。修正重點包括提升洗錢犯罪追訴可能性、建立透明化金流軌跡、增強洗錢防制體制、強化國際合作,更明訂重要政治性職務人士、家庭成員及有密切關係之人,都要被加強審查。 \n 新修正擴大金流審查對象,範圍包括總統、副總統、五院正副院長、立委、試委、監委、司法院大法官、縣市政府正副首長、編階中將以上人員、中央二級獨立機關委員及行政院政務委員、國營事業相當簡任第13職等以上之董事長和總經理與其他相當職務、駐外大使或代表及派駐國際組織常任代表等,總計18類重要政治職務人士,共約700多人。 \n 著眼財務密切關係 \n 洗錢防制辦公室回應媒體詢問時也說明,這些列管政要的家庭成員,如配偶、父母與子女也列入管理;相當配偶的「同居伴侶」、財務往來密切的人士,如密友,甚至是「小三」、「小王」等,都將納管,主要「著眼於財務處理上的密切關係」。 \n 卸任後防制無期限 \n 至於政治人物卸任後的防制是否有期限?法務部次長蔡碧仲在回應媒體詢問時表示沒有期限,主要是看政治人物的影響力,並由相關機關進行審查。至於目前尚未列管的縣市議員部分,「會列入下一波考慮新增名單」。 \n 洗錢防制辦公室表示,推動新制,司法院及相關部會已完成19項子法草擬,除防制洗錢基金外,均可於施行日前完成法制作業,內容涵蓋金融機構、銀樓業、地政士及不動產經紀業、律師、公證人、會計師、邊境管制及重要政治性職務人士。此外,為因應明年「亞太防制洗錢組織」相互評鑑,也已啟動國家風險評估會議,將召開4次會議,完成防制洗錢、資恐風險評估,以在明年評鑑前完成國家報告。 \n 行政院長林全裁示,強化洗錢防制體質及重建金流秩序,各授權子法的主管機關務必加速完成配套,落實推動新制。

  • 法務部嗆經濟部 洗防評鑑明年過不過看公司法

    法務部嗆經濟部 洗防評鑑明年過不過看公司法

    「公司法修法為明年評鑑過關的關鍵」!法務部次長兼行政院洗防辦主任蔡碧仲今天隔空向經濟部喊話,強烈要求公司法修法應增訂法人透明化及提供公司實質最終受益人機制,堵住洗錢漏洞。 \n \n對此,經濟部回應表示,同意讓主管機關必要時取得股東名簿及最終受益人名單,並擬廢除「無記名」股票,以配合反洗錢潮流。 \n \n 為衝刺明年新一輪評鑑,林揆今天在院會指示推動國際刑事司法互助法、財團法人法及公司法等3項法案,以利爭取明年最佳評鑑成績。蔡碧仲說,新一輪評鑑若沒有過關,台灣可能變成洗錢和犯罪天堂,未來國際匯款會發生困難,且可能讓新台幣幣值受影響,進而產生通貨膨脹等問題。 \n \n 蔡說,我是亞太洗錢防制組織APG創始會員國,大陸在2001年澳門年會要求我「中華台北」更名為「中國台灣省」,近幾年在APG內打壓台灣動作頻頻,透過公文等各種手段,質疑台灣會員名稱,此一組織對台灣十分重要。 \n \n 他強調,公司法修法是明年能否通過評鑑的很大關鍵,目前實質受益人是洗錢重要關卡,但沒有機制可供查詢,APG評鑑組織相當關切;歐盟對公司法人透明化也很重視,像台灣很多殭屍公司,用來避稅或洗錢,目前公司最終實質受益人,金管會訂定持股25%以上自然人,但根本查不到是誰。 \n \n 法務部強烈要求,公司法修法應增訂法人透明化機制,主管機關必要時公司應提供實質最終受益人名單,蔡說「這條不修將有洗錢漏洞」。香港為爭取通過評鑑,已修改公司法要求公司登記資料需揭露最終受益人。 \n \n 經濟部商業司長李鎂表示,有關洗錢部分要有機制可看到股東名簿及實質受益人,是否要全面上傳公開揭露,國際規定不盡相同,但基於洗防必要,會增訂主管機關有權要求公司取得股東名簿及最終受益人名單,也會和法務部研議如何界定實質受益人且易於操作。另也要研議廢除無記名股票,以免淪為洗錢管道。 \n \n 知情官員說,企業界在公聽會時全面反對在E化平台將公司股東名冊全面上傳做法。像台積電大股東很可能是境外法人,有的公司的法人位英屬維京群島,要提供實質受益人的自然人名單,有一定難度,因此未來在立法技術上,也會符合比例原則。

  • 洗錢法三讀 法務部:可讓洗錢犯罪無存

    立法院今三讀通過《洗錢防制法》修正案,法務部發出新聞稿表示,修法後可讓洗錢犯罪無存、金流軌跡透明、洗防制度建置、國際合作提升,全面遏止吸金與詐欺集團,為我國洗錢防制展開歷史新頁。 \n \n法務部表示,本次修正幅度相當大,主要目的在重建金流秩序,特別是要求公、私部門落實防制洗錢之相關作為,以強化我國防制洗錢體質,並與國際規範接軌。 \n \n且本次修正擴大特定犯罪範圍、放寬特定犯罪所得之認定標準,且明定洗錢行為之處罰包括處置、分層化及整合等三階段,更納入擴大沒收新制規定,針對嚴重影響民眾生活之吸金與詐欺集團,均列為未來執法優先重點。 \n \n另為落實金流軌跡透明化,包括金融機構、融資性租賃、銀樓、律師、會計師、地政士與不動產經紀業、公證人、信託及公司服務業等,要求應有內稽內控機制、常態化教育訓練、專責人員,同時強化公、私部門之查核與執行機制。

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