搜寻结果
以下是含有周雨田的搜寻结果，共02笔
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基于价格全距之价差估计─以时间序列模型改善价差小于0的发生机率
如何从交易价格资料推估价差为财务文献之一重要研究主题。本文探讨基于价格全距之价差估计模型，使用两种方式计算价差，分别为Cowin and Schultz (2012) 估计法 (CS) 与Li, Lambe and Adegbite (2018) 的Basic High and Low (BHL) 估计法，使用四种不同市场 (KOSPI200、NIKKEI225、FTSE100、ESTX50) 30分钟的日内资料并与日资料结果进行对照。我们发现无论是日资料或30分钟资料， 两种价差计算方式皆容易产生价差为负的情形，而负价差之比例介于 30-50%。为改进此问题以减少负价差之比例，我们使用了Chou (2005) 的条件自我回归全距模型 (Conditional Autoregressive Range, CARR)，由CARR模型求得价格全距之条件期待值后代入计算公式，我们发现此修正做法能有效降低负价差出现之频率至10%以下。我们也进一步在CARR模型中考虑波动度之杠杆效果，亦即加入前期报酬为负之指标函数，以提升对价差计算结果的表现。
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经济思维－硝烟燃起：IRS与美国富人的AI大战
人工智慧（AI）的旋风，意外地刮到了一批「受灾户」。利用尖端的AI技术，美国国税局（IRS）发展出一套新系统，名为「策略行动计画」（SOP，Strategic Operating Plan，SOP），透过这套系统，仅在2023年，破获多起大型支票欺诈案并追回了3.75亿美元（下同）的财政资金。国税局刑事调查部门的官员梅纳曾表示说，除了侦查金融犯罪，这套AI系统的主要目标是稽查逃漏鉅额税款的大户，并透过司法途径追索其应纳的税金。（他也补充说需要的话，这套技术也可以应用在所有的纳税人身上。）