粮商大炒匯 央行闪电出手严惩4外银 德意志几被撤照

中央银行严打炒匯，重罚涉及粮商炒匯案的4家外商银行，其中德意志银行台北分行不只被废止新台币远期外匯（DF）及无本金交割新台币远期外匯交易（NDF）两项许可，更遭勒令停办外匯衍生性商品2年，已与撤照无异，这是前总裁彭淮南1998年禁止国银NDF业务后，逾20年来最重的裁罚措施，震撼金融圈。

台湾防疫表现突出，新台币更成了热钱疯狂炒作标的，连跟台湾没太多业务往来的跨国粮商都来插一脚，藉假交易大赚匯差，央行去年透过金检，查出8家粮商涉嫌炒匯，涵盖ADM、邦吉、嘉吉、路易达孚等4大粮商，更有6家外银无视交易异常，协助粮商炒匯。

累计DF部位 最高达110亿美元

涉案的跨国大型粮商，超过半数是2018年后才在台湾设立，宣称是为拓展本地业务、办理境内、境外农产品等大宗物资採购及销售业务，但在台营运资金仅一家逾1000万元，最低的甚至只有30万元，并自2019年7月起大量预售新台币远匯，全年累积高达110亿美元。

协助炒匯的6家外银，渣打、摩根大通2家在央行金检前已「投案」，经内部覆审发现往来粮商财报或业务情况异常，主动停止与其承作交易并积极处理结清未到期部位，央行考量情节较轻，去年11月发出纠正函结案。

另外4家涉案较重外银，央行上周五确认惩处结果并寄出处分书，其中德意志银行台北分行被废止新台币DF及NDF两项许可，同时被停止办理所有涉及匯率外匯衍生性商品交易2年，是被处分最重的一家，并自今日起生效。

据了解，德银台北分行未来可以再申请业务许可，央行会审酌情况决定是否核发，但「申请也不会过」，形同DF和NDF被废照，加上2年内不能做外匯衍生性商品，这与撤销外匯执照相去不远，几乎是「不用玩了」。

安智澳盛及花旗 暂停交易数月

其余3家涉案银行罚则较轻。荷兰商安智银行及澳商澳盛银行台北分行均被停止办理新台币DF及NDF业务9个月；花旗（台湾）银行仅被停止办理新台币DF业务2个月。

金融圈认为，央行绝非不告而罚，先前就已经再三规劝，尤其要专接跨国企业外匯交易的银行别「吃里扒外」，针对情节显而易见的违规交易能适可而止，但部分外银却装死，终于惹毛央行，罕见吃下20多年来，火力最猛的废止业务罚单，只能说咎由自取。

国税局介入 粮商面临追税究责

另国税局也证实，已收到央行移送的相关资料，正进行交易查核。熟悉海内外会计税务事项的会计师表示，这些炒匯粮商将也难逃追究，恐遭追税，甚至因违反《商业会计法》涉及刑责。