独角兽诞生 玩美移动Q3赴美挂牌

讯连科技（5203）3日晚间召开重讯记者会，董事长暨总经理黄肇雄宣布，旗下转投资的玩美移动将在美国透过SPAC（特殊目的收购公司）上市。玩美移动将与Provident Acquisition Corp（PAQC）合併，合併后将以玩美为存续公司，预计将在今年第三季于美国纳斯达克上市，股票代码为PERF。

合併上市后，玩美移动估值为14亿美元，其中企业价值达10.2亿美元，为台湾软体新创界继GOGORO、Appier（沛星科技）之后的另一只软体独角兽。

讯连持股玩美移动36.3％，为第一大股东，其原始成本约为3,600万美元，至今已经成长10倍，达到3.66亿美元（新台币102.7亿元）。讯连3日收盘价94元计算，市值为2.59亿美元（新台币72亿元），也就是说，讯连手中持有的玩美股权市值，已超越讯连本身公司市值约41.3％，黄肇雄表示，「玩美移动不是讯连的小金鸡，是『大金鸡』，比主人还要大！」

黄肇雄表示，讯连经过一年闭锁期后，不排除于2023年第三季处分部分玩美移动部分股权，以回收投资利益，但同时也会保有一部分股权，以分享玩美移动的成长果实。

讯连表示，此合併案预计将为玩美移动筹募总额高达美金3.35亿元（约合新台币93.8亿元）的资金，其中包括私募增资（PIPE）5,000万美元、远期购买协议（FPA）5,500万美元，以及Provident以信托方式持有的2.3亿美元。讯连董事会也通过参与玩美移动与Provident Acquisiton合併案并行的私募增资，预计投入300万美元资金。

黄肇雄表示，玩美赴美上市对于接下来招募人才是一大帮助，此外，讯连与玩美技术都聚焦AI，未来两家公司也将有进一步业务合作。

另外，玩美移动因发行特别股，在其财报上依国际会计准则归类为透过损益按公允价值衡量的金融负债，因此当玩美移动估值上升，该特别股（负债）价值同时增加，导致玩美移动需认列特别股（负债） 帐面损失，连带使讯连将在本期财报同步认列投资玩美移动的大额业外投资损失。

讯连去年营收新台币15.77亿元，全年营业利益新台币1.97亿元，因本年度认列业外投资玩美移动，亏损达7.96亿元，造成讯连科技2021年税后净利亏损新台币5.36亿元。