需经主管机关认定 基金广告不可任意和ESG沾边

投信投顾公会近日也依主管机关指示，参考欧洲证券及市场管理局（ESMA）去年5月27日发布的基金跨境销售行销指引，修改投信投顾业者相关「广告及营业活动行为规范」，增加ESG基金广告文宣的相关规范。

投信投顾公会近期在规范中增加条文，包括投信投顾业者从事ESG相关主题基金的广告时，应遵守原则包括提及基金ESG资讯时，内容应不违反基金公开说明书或投资人须知等文件资讯，且不得超过产品投资策略的ESG相关特色或目标的范围。

此外，应揭示「有关基金ESG资讯，投资人应于申购前详阅基金公开说明书或投资人须知所载之基金所有特色或目标等资讯」等相类警语，及可查询基金ESG资讯的网站连结。

投信投顾公会增列条文还有，若基金名称与环保或其他永续概念有关，但非属基金资讯观测站ESG基金专区所列基金，投信投顾业者应于基金销售文件或广告的基金名称后方加注「本基金非属ESG相关主题基金」。若非属ESG相关主题基金，也不得以「促进」永续发展或ESG相关主题作为基金广告行销诉求。

除了增加上述规范，投信投顾公会也要求，「基金使用杠杆投资策略时，应提醒投资人注意可能产生的投资风险的相关警语」，以及「其基金广告涉及基金投资资产或标的之资讯时，应加注相关警语」。