财产传承 善用保单为工具

财产继承与传承规划的议题一直是富豪关注焦点。如何确保资产顺利传承，避免法律争端，成为许多家庭必须正视的问题，财产传承，用保单规画虽非唯一，但绝对是其一，而且可作为财产传承中不可或缺重要工具之一。

中租保经副总经理蔡宏智表示，高资产人士的财产传承往往涉及庞大的资产与复杂的法律问题，若未事先进行妥善规划，可能导致遗产分配争议、遗产税负担沉重，甚至影响家人生活。寿险作为财富转移工具：透过寿险，保险受益人可在被保险人离世后，迅速获得保险理赔金，减少因遗产遭冻结造成的经济困难，降低遗产税负担。另高额遗产往往伴随高税负，透过保险规划，可减少资产流失，确保家人获得充足的经济支持，确保资产分配的私密性。

保险业者指出，保险理赔金的给付通常不经遗产清算程序，能确保资产传承的隐私性与安全性。个人以寿险作规划时，可依当时的财务状况选择适当的保险额度，填写受益人并且定期检视与调整保单，随着人生阶段变化，适时调整保险规划以符合当前需求。除了保险，还可透过信托与遗嘱等法律工具可进一步确保财产有效分配。

目前市场上常见的保险分期给付方式有「定期给付」与「定额给付」二种。蔡宏智说，要保人可设定将保险金用分期给付的方式，给付给指定的受益人，保单设定条件可以选择「分期给付」机制，保险公司用「类信托」来形容这种保单给付方式。

传统给付方式，保险金多採一次给付给受益人，一旦保单受益人尚未成年或无法妥善管理，一次拿到大笔保险金就容易落入金钱诱惑，挥霍无度或被他人诈骗，让保险金快速用罄。为让保险金能妥善被运用，部分保险公司开始有「分期给付」的设定，「分期给付」可分为「定期给付」及「定额给付」。

保险业者强调，所谓「定期给付」：要保人可自行决定给付期数，例如身故保险金1,000万元，分20年给付；「定额给付」：要保人可以自行决定每期给付的金额，例如身故保险金一样1,000万元，每年给付100万元，10年即给付结束。