四大原因 中小企授信倒退噜

行库高层指出，企业户在年底前都会透过短期贷款来美化财报的帐上现金流，通常一过完每年的12月，当财报的作帐需求不再，就会偿还一部分当初为作帐而借的借款，这是歷年来最常见的季节因素，因此1月放款量较前一年12月衰退，已成每年的常态。

不过今年1月放款量较去年12月减少396亿元，比起2021年1月较2020年12月减少幅度大得多。统计显示，2021年1月较2020年12月，中小企业放款量仅减少73亿元，因此今年1月较去年12月中小企放款减量396亿元，等于超出快五倍。

所以如此，行库高层认为，主要是多家行库已陆续来到银行法第72条之2的「上限」，因此必须压缩土建融放款，以及今年的年假天期是近几年来最长，使借款户想省利息钱，不愿在此之前作生产备料等借款有关。

据了解，在中小企业放款统计上，中小型建商也有一定分量，在各大行库占比分布，依照放款结构的不同，有些在两成以内，但有的则超过五成，除中小型的建商放款，另一种类型就是贸易融资，例如三商银（华南、第一和彰化）就是以贸易融资户为其中小企业主力户。

行库主管分析，也因此，一旦土建融放款受到银行法第72条之2的挑战，行库的中小企业放款总量也会受到影响。

行库主管同时指出，即使减少396亿元的放款，但比起去年11月，1月的放款仍净增加700多亿元，可见得建商提前动支营运周转金等放款对中小企业放款增加的效应仍在，2月的变化将成为另一个重要的观察指标。