理专A钱后落跑台银才惊觉 金管会紧盯内控三道防线从严审查

台银苏澳分行张姓行员轮调罗东分行、该到职没到，台银才惊觉该行员涉及挪用客户资金，是否有内控疏失？金管会银行局副局长童政彰15日表示，金管会鼓励赏罚分明，若银行透过内控三道防线、主动查觉行员舞弊主动报来，且有保障客户权益，就会认定内控三道防线仍有效，就不会有处份，但若三道防线失灵的话，会「从严检视」。台银苏澳分行张姓理专惊爆涉A钱，童政彰表示，台银在2022年3月7日已依规定向银行局通报「重大偶发事件」，依规定要在七天内函报资料与后续情形，即3月16日要送到银行局，目前还没收到台银函报情况，会持续追踪银行处理情况。台银向金管会通报时是说该理专「与客户不当资金往来」，但后来对媒体是说当初把员工解职是因为涉及「挪用客户资金」，到底是挪用还是不当资金往来？童政彰表示，目前接收到重大偶发的内容是与客户「不当资金往来」，但进一步了解过程中发现有涉及「挪用客户资金」情事，相关的金流、涉及客户权益部分银行还在彻底清查中，金额陆续厘清中，他指出，有关「不当挪用客户款项、不当与客户资金往来」就会被认定是违反内控要件之一。此次台银是行员落跑后，A钱事件才东窗事发，还算主动发现吗？台银还算是「芳草」可免罚吗？童政彰表示，还未收到台银报告书，无法个案说明。但童政彰强调，金管会鼓励赏罚分明，若透过内控三道防线、主动查觉行员舞弊主动报来，且保障客户权益，那这样内控三道防线还是有效，就不会做处份，但前提是三道防线有效，包括：第一道防线自行查核发现、第二道透过风控程序侦测到、第三道主动稽核到的，非属这三道的话，就会从严。