报税倒数计时！掌握三大心法 缴税还能省钱理财

针对「小资族」，中信银行建议，检视列举扣除额与特别扣除额，善用单一申报户每人每年新臺币24,000元的人身保险费扣除额，若家中有5岁以下幼童或大学（专）以上子女，父母也别忘了每年新臺币12万元的幼儿学前特别扣除额及新臺币25,000元的教育学费特别扣除额；缴税方式建议以「分期方式」缴交，创造资金使用效益，并检视自身与家人保障是否足够。

「定存族」则需注意新臺币27万元的储蓄投资特别扣除额，2022年虽受惠于升息循环，若所领利息超出储蓄投资特别扣除额，中信银行建议将资金调整至其他理财商品，如：利变型保单，不仅有基本预定利率保障，更有每年宣告利率参与市场升息的机会与预留税源的效果。

「投资族或高股利所得族」，中信银行则建议善用海外所得，适当布局海外基金、债券、股票或境外结构型商品，善用单一申报户全年海外所得合计未达新臺币100万元免计入个人基本所得额，以及基本所得额在新臺币670万元以下的免税额度，分散国内投资获利所得。高股利所得族群可透过有价证券信托，以「本金自益股利他益」方式，降低股利税负同时达到赠与效果。

「多房族」则需留意囤房税侵蚀租金收入，近年政府持续研议囤房税，仰赖租金收入的理财方式并非首选，除了每年5月的房屋税，再加上租金收入不稳定与通货膨胀导致修缮管理成本增加，中信银行建议多房族趁此机会，针对不动产进行汰弱留强检视，透过金流型商品，如海外债券、利变型还本寿险或类全委投资型保险，不仅替代租金收入，亦可达到合规的低税或免所得税优惠。

报税季进入倒数阶段，中信银行提醒民眾善利「中信卡缴税分期、回馈任你选」活动，本次特别加码中信银行财富管理个人会员「首富家」（含）以上客户，税额满新臺币30万元（含）以上享整笔0.38％回馈（每户回馈上限新臺币20万元）。缴完税后也别忘了重新检视自身的资产配置，依照个人或家庭需求，及早调整与规划生活支出，为自己的资产增值，可善用中信银行「中国信托财富管理」LINE官方帐号即时提供最新投资报告与优惠资讯，方便掌握市场趋势与理财资讯。