上櫃ESG 30指數每年於4月、6月、9月及12月進行成分股定期審核,檔數固定為30檔。依最近審核結果,指數權重前十大成分股依股票代碼排序為:光洋科、聯亞、穩懋、力旺、東洋、世界、中光電、中美晶、環球晶及元太。

上櫃ESG 30指數以上櫃普通股為指數母體,並經排除高耗能、高汙染產業(如鋼鐵、塑膠、化工、油電燃氣、橡膠)為成分股採樣範圍,經流動性檢驗後,運用台北大學商學院企業永續發展研究中心以永續報告書、年報、政府資訊等公開資料建構之「台灣永續評鑑」,篩選符合財務指標及ESG指標的企業,再依自由流通市值選取30檔上櫃股票,並以自由流通市值結合永續績效級距指標加權計算。

同時,設定前五大成分股權重總和不得超過65%、個別產業權重總和不得超過40%,以表彰兼具可投資性及永續發展表現良好之上櫃公司投資績效表現。

台灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯,上櫃ESG 30指數累積報酬率為80.73%、2021年殖利率為5.49%,表現均優於櫃買指數的60.02%及3.62%。

依投信投顧公會統計,2022年截至9月底,台股ETF資金淨流入累計達3,606億元,已超越2021年全年1,620億元的2倍以上;其中,累計淨流入金額以傳統市值型約1,406億元最高,ESG型約1,121億元次之,顯示台灣市場ESG主題ETF即便在市場面臨下行風險下,仍受投資人青睞。

上櫃ESG 30指數挑選財務品質及永續表現優異的股票,台灣指數公司鼓勵上櫃企業投入永續發展,期可藉由指數化商品發行,簡化投資人參與上櫃企業的永續投資管道。

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